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2024年9月購買材料,開了普票回來,這個才發(fā)現(xiàn)如何處理?。?/h1>

2025-11-13 21:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-11-13 21:24

現(xiàn)在補上就可以 領(lǐng)用了銷售出去了嗎? 借原材料 貸預(yù)付賬款等 入庫的

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2024 年賬務(wù)處理 沖銷 2023 年 8 月錯誤發(fā)票(假設(shè)銷售業(yè)務(wù)): 借:應(yīng)收賬款(紅字) 貸:主營業(yè)務(wù)收入(紅字) 貸:應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅(銷項稅額)(紅字) 記錄 2024 年 12 月重新開具的發(fā)票: 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 2024 年申報與填表 增值稅申報:在 2024 年 12 月所屬期的申報表相應(yīng)欄次填重新開票數(shù)據(jù)。 企業(yè)所得稅申報:按重新開票確認的收入申報。 解決 2024 年發(fā)票收入和記賬不一致 通過上述賬務(wù)處理使 2024 年賬務(wù)與發(fā)票收入一致,若前期報表已報出且有錯誤,考慮是否需前期差錯更正(一般按上述處理即可)
2024-12-25
您好,1,2023年11月付款給供應(yīng)商(不是客戶吧),暫估成本費用 借:原材料 等 貸:應(yīng)付賬款-暫估 (這里只估未稅部分),發(fā)票來了沖回這個分錄,再按發(fā)票做分錄 2.就是無票費用,記相當(dāng)科目(按業(yè)務(wù)來)或營業(yè)外支出,不開票成本入賬(摘要寫無票年度納稅調(diào)增,方便匯繳統(tǒng)計數(shù)據(jù)):這樣3個好處:季度利潤少了年度調(diào)增才交所得稅,銀行余額也是對上了,公司內(nèi)部利潤表是真實的。年度匯繳:無票費用在調(diào)整A105000第30行(十七)其他
2024-12-24
先按送貨單,估價入庫
2022-12-28
你好,都可以找對方所在地的稅務(wù)局舉報,一般需要合同付款記錄等這些資料,稅務(wù)會督促開具發(fā)票
2024-12-24
借其他應(yīng)付款 貸銀行,金額大嗎,借固定資產(chǎn),貸其他應(yīng)付款
2020-09-05
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