是的老師

每月計(jì)提房租 借管理費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款（計(jì)提12個(gè)月） 等你們付款的時(shí)候 借其他應(yīng)付款（12個(gè)月）貸銀行存款 發(fā)票來了，借管理費(fèi)用房租 借管理費(fèi)用房租負(fù)數(shù)（發(fā)票金額）

我現(xiàn)在就是不知道收到發(fā)票咋做？

現(xiàn)在付了10萬，借其他應(yīng)付款房東貸銀行存款，每月分?jǐn)偡孔饨韫芾碣M(fèi)用—房租貸其他應(yīng)付款房東？

對(duì)，分?jǐn)偟臅r(shí)候沖銷其他應(yīng)付款就行

發(fā)票來了，直接做一筆負(fù)數(shù)一筆正數(shù)就行

發(fā)票來了那個(gè)分錄看不懂

發(fā)票來了，等于說之前幾個(gè)月已經(jīng)計(jì)提房租了，發(fā)票也不能放到某個(gè)月憑證后面了，所以就做一筆一正一負(fù)憑證就成了，也不影響總的管理費(fèi)用金額

那稅呢？那還有進(jìn)項(xiàng)稅?。?

有進(jìn)項(xiàng)稅額的話，就更好做了，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)（進(jìn)項(xiàng)稅額的部分）

那支付的時(shí)候35萬里面有進(jìn)項(xiàng)稅，不用沖其他應(yīng)付款嗎？

那老師上面那個(gè)負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)稅就是全部沖管理費(fèi)用—房租了？也就是沖攤銷房租的那部分

其他應(yīng)付款肯定就是總的價(jià)稅合計(jì)金額，沖銷的也只是你的管理費(fèi)用，因?yàn)橛?jì)提的時(shí)候是含稅計(jì)提的

那我現(xiàn)在付的是明年1月開始的房租，那下月再計(jì)提對(duì)吧？

對(duì)，那肯定是一月份再去計(jì)提房租了

好的謝謝老師！