郭老師，昨天我的問題還沒有解決

所得稅交稅有表格嗎

我們廠是按經(jīng)營所得交

我不知道標準

所以個獨

屬于個獨

個人獨資還是自然人獨資 你的營業(yè)執(zhí)照寫著 具體的那個問題沒解決

個人獨資

個人獨資他繳納的是生產(chǎn)經(jīng)營活動

有一筆廢鐵收入，做了借現(xiàn)金貸營業(yè)外收入十銷項

又做了一筆借利潤分配負數(shù)貸銷負數(shù)

又做了老師提示的最后一筆

銷項賬上和主表還是不平

按什么標準交的

我不清楚

銷項借方怎么出現(xiàn)的 多交了稅款嗎

是的，去年已交過

沒有和主表核對，今年一直差著

那你今年是不是得申請退稅 或者以后抵扣的

不抵扣，賬上做平就可以了

也不退稅

你借營業(yè)外支出 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 做這個吧 相當于不要了之前多交的稅款也不申請退稅

那要不要把以前的沖紅

營業(yè)外支出以后要不要納稅調(diào)增

還有個人獨資按經(jīng)營所得有什么標準嗎？

調(diào)增 把以前的紅沖調(diào)整銷項借方余額 再做營業(yè)外支出

稅率表可以參考這個，如果是查賬征稅的，根據(jù)利潤來交

是查賬征收，按上面稅率表嗎？

調(diào)增 把以前的紅沖調(diào)整銷項借方余額 再做營業(yè)外支出

我不理解

是 你現(xiàn)在做了哪些，你把它充了或者直接刪除，然后再做借營業(yè)外支出 貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅銷項

還要納稅調(diào)增嗎