請問我司11月清理了一批辦公桌椅和空調(diào)，收入4700，會計師事務(wù)所跟我說減按3%來交稅，之后又用這4700的現(xiàn)金買了其他東西，并且11月已經(jīng)報銷了，單是12月才流到我手上做帳，等于要開發(fā)票的話，我11月也開不了，那我這個帳要怎么做？
那你收到錢可以先借庫存現(xiàn)金貸，預(yù)收賬款
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老師，你好，我公司經(jīng)營業(yè)務(wù)需要，2019年12月份發(fā)生業(yè)務(wù)15098284.35 元并有銀行流水單，已在2020年1月征期申報2019年第四季度款項時申報無票收入并提前繳納稅款480125.44元；與此同時因我司票份為每個月25份，不夠開具合同所需發(fā)票金額，現(xiàn)在要補開2019年12月申報的收入；由于2019年12月時我司公司經(jīng)營地址在變更，沒有辦下來租賃憑證，故2019年12月和1月申請超限量未通過；因怕中途有作廢等發(fā)票，故現(xiàn)在才向貴局申請1650份發(fā)票補開2019年12月的收入，望貴局批準(zhǔn)， 19年12月發(fā)生銀行流水15098254.35，當(dāng)時已經(jīng)按無票收入申報并提前繳納稅款480125.44元，當(dāng)時租賃合同沒有辦下來，沒有辦法申請超限量，所以今年4月申請的1650份超限量補開19年12月份的收入，如果4月發(fā)票全部開對是沒錯的，關(guān)鍵是有一張開錯了，已經(jīng)跨月了，稅款在12月份已領(lǐng)繳了，我現(xiàn)在可以紅沖一張嗎，稅款的話轉(zhuǎn)到那個月里，還是怎么辦？ 可以把我這張開廢的稅款，轉(zhuǎn)到五月份嗎？
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我8月賬里主營業(yè)務(wù)收入里面，有一份發(fā)票是作廢的，同事也做進去了，有2.3處未開票收入沒有踢出稅額直接計入了，報稅的時候，經(jīng)理說讓我收入和賬上一致，我疑問的是這樣稅額肯定與賬上不同，這個她說下月調(diào)整 問題一，對于作廢發(fā)票還計入收入，還有銷項稅額的，我申報表里，這兩個數(shù)據(jù)要體現(xiàn)在專票或者其他發(fā)票里面嗎？還是說專票和其他發(fā)票里面體現(xiàn)稅控真正的數(shù)據(jù)，作廢的體現(xiàn)在未開票收入和稅額里面，9月調(diào)整 問題二，對于作廢發(fā)票，8月賬里做了，稅也報，這樣不等于多繳稅了？下月調(diào)整賬務(wù)怎么調(diào)整？直接沖回原憑證是嗎？是不是這樣調(diào)整等于8月多交這塊，9月在未開票收入里面減去了，少交這部分了 問題三，上述未開票收入沒有踢出稅額的，這個月也是原路沖回？8月按含稅收入報稅，多交的稅款9月調(diào)整賬務(wù)，稅額會減少嗎？具體的賬務(wù)怎么處理的，我有點想不通調(diào)整后8月多交的9月調(diào)出來提現(xiàn)在哪里？數(shù)據(jù)能卡上嗎
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老師們，我今年7月份找了份工作，一家工程檢測技術(shù)行業(yè)的公司，成立15年了，前面換了4個會計，都不專業(yè)也不負責(zé)任，我和一個比我大3歲的男會計都通知上班，是我自降了要求做會計助理，這個男會計是財經(jīng)大學(xué)的本科學(xué)歷，所以這家家族企業(yè)的財務(wù)總監(jiān)比較更信任他一點，讓他主要外出辦結(jié)算，協(xié)助總監(jiān)核對一些流水賬，還有就是審查一遍我的賬，有什么問題多和他溝通，就從7月份開始因為前任會計沒有交接的原因我們一直都很好地溝通配合著，他主動要求審批發(fā)票報銷單，但是最近幾天明細感覺他不對勁，他審核的發(fā)票也不仔細，員工報銷的發(fā)票有許多張，有一張是沒有發(fā)票的但是他就簽字了，出納也付了錢，最后和員工要這張只寫了收據(jù)的發(fā)票員工說絕對要不來沒有發(fā)票，前天我們公司統(tǒng)一開會核對了19年及20年的合同臺賬，發(fā)現(xiàn)了許多問題，有2個問題跟他探討問了一下，但是他反質(zhì)問我怎么辦，他倒是說了解決辦法，但是最后當(dāng)著其他同事的面又半開玩笑地說我不要胡做調(diào)整，我就生氣地說了不是跟他商量著怎么就胡做了？從我們倆7月同時進公司還花錢請了2個稅務(wù)師做指導(dǎo)，我們平時有問題都能隨時咨詢，說實話就算不問他我也可以咨詢稅務(wù)師和會計學(xué)堂，請問老師我以后怎么待他？
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老師你好，我現(xiàn)在有一個問題想請教你，我們單位有一個工程，現(xiàn)在要給他付40%的工程款，他已經(jīng)把發(fā)票開來了，就前兩個月都已經(jīng)開過來了，然后進項稅我們也抵扣了，但是現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)說要把他那個，我們之前預(yù)交了一萬二的電費。要把那個一萬二的電費給他扣回來就說這個賬務(wù)處理的話，我應(yīng)該怎么做？因為關(guān)系到這個稅，這個稅，我們已經(jīng)抵扣完了，他那個發(fā)票拿過來。預(yù)交電費的時候是以我們單位的名稱交的，我們每一個月也取回他那個進項發(fā)票，就是電費的進項發(fā)票拿回來也抵扣過了，所以說這一部分我不知道怎么處理。 以前的老會計給我說的是把那個一萬二就說以現(xiàn)金的形式收回來，讓他以個人的名義交回來，我們給他開一張收據(jù)，完了之后計入營業(yè)外收入，這樣子做對不對??？
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老師好，我是一個出納，入職的是小公司，這個公司是個分公司，現(xiàn)在注銷了，從成立到注銷都只有費用報銷沒有業(yè)務(wù)收入，外賬交給了代理記賬公司做，公司只有我一個人是會計人員，我也沒有什么經(jīng)驗，公司注銷前代理記賬公司并沒有每個月都交給我憑證報表，公司注銷以后也只給了我清稅證明和公司注銷的文件，沒有把賬給我?，F(xiàn)在我才知道這些記賬憑證都需要保存交給我，結(jié)果聯(lián)系代理記賬后，那邊告訴我這些憑證和報表他們默認我們不要所以有2個月的憑證報表已經(jīng)沒有了?，F(xiàn)在距離注銷公司已經(jīng)半年了，當(dāng)時代理記賬那邊并沒有詢問要不要把東西都交給我們，而我因為沒有做過外賬沒有經(jīng)驗也不夠?qū)I(yè)而不知道去拿這些會計資料，現(xiàn)在怎么辦呢？很害怕
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老師我們接一個項目需要投標(biāo)，是對方公司自己的投標(biāo)網(wǎng)站，我們得上傳資料入圍，上傳了2022-2024年度財務(wù)報表，然后回饋2024年的資產(chǎn)負債率超過100%不符合，還有就是得需要2022-2024年度的審計報告，老師這個出具審計報告，可以對2024年的財務(wù)報表重新整合嗎，也就是只能做出2024年財務(wù)報表資產(chǎn)負債率做下調(diào)整說明，而不能修改2024年的財務(wù)報表是吧，哪位老師懂請詳細講下，審計可以對2024年報表做修改嗎
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會計科目:應(yīng)交稅費的待抵扣進項稅和待認證進項稅是什么意思？有什么區(qū)別？
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老師，有稅務(wù)局給公司退稅的情況么？為什么會退稅啊？
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我們公司收購了別人的公司A（一個大廈幾層樓），自己改了名字為B，A公司的賬做到6.30號，B公司的稅務(wù)申報就是按照A公司的財務(wù)報表報的，我們想做7月份的賬，按照它們的期初余額建賬了，但是發(fā)現(xiàn)有好多科目都有余額，但是我們自己公司以后都用不上，該怎么辦？有一些往來款，投資性房地產(chǎn)都有余額，但是我們以后都沒有，連租戶什么的全變了？這種情況我們該怎么辦？還沿用它的賬嗎？那掛著的那么多余額該怎么辦？
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借 合同履約成本-間接費用 差旅費100 進項稅13 貸 備用金113 A項目 23年分錄，現(xiàn)在需要把這個改成另外一個B項目備用金，現(xiàn)在備用金的調(diào)整分錄 借 備用金A項目-113 貸 備用金B(yǎng)項目113
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這個題中為什么不用被動稀釋的公式來解題呢 求沖減資本公積金額是多少
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老師有一個題需要解釋下
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A公司發(fā)貨給它旗下多個分支機構(gòu)，分支機構(gòu)銷售貨物之后再把款回給A公司這種，這樣財務(wù)軟件或者進銷存要怎么處理合適
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法人的個人卡，給臨時工發(fā)了很多工資，也沒申報個稅，現(xiàn)在補做費用申報個稅，收入該怎么解釋合規(guī)？
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個人轉(zhuǎn)讓上市公司股票是否需要繳納增值稅以及個人所得稅。 企業(yè)轉(zhuǎn)讓上市公司股票是否需要繳納增值稅和企業(yè)所得稅。 取得上市公司股息紅利所得。個人是否需要繳納個人所得稅？企業(yè)是否需要繳納企業(yè)所得稅。
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等12月份的時候再開票做賬
這個稅到底是按多少來交，有的人說2%，有的人說按6%，有的人說按13%來交
這個是按照13%的稅率繳納的
啊，經(jīng)常給我們做審計報告的會計說按2%？
這個肯定不是2%啊，這個你們用過的呀
那收現(xiàn)金時如果按預(yù)收帳款來先做，等我下個月開發(fā)票時，我再做借：預(yù)收，貸：固定資產(chǎn)清理，貸應(yīng)交稅費？那我固定資產(chǎn)清理就還有個余額沒清？
固定資產(chǎn)清理的余額要轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支了
有點暈了，能說一下整個會計分錄是怎么走嗎？
收錢，借庫存現(xiàn)金 貸預(yù)收賬款 開票借預(yù)收賬款 貸鬼固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額 借固定資產(chǎn)清理差額轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支
那我不等于要交增值稅，還要交所得稅？
對你既然賣錢了，肯定是需要交稅
正常我要是開了票，會計分錄應(yīng)該是借：固定資產(chǎn)清理10256.68，借：累計折舊194871.6，貸：固定資產(chǎn)205128.28；借：現(xiàn)金4700，貸：固定資產(chǎn)清理4089，貸：應(yīng)交稅費（銷項）611，借：資產(chǎn)處置損益，6267.68，貸：固定資產(chǎn)清理6267.68
如果這樣做的話，我是虧本的，只交增值稅就行，不需要交所得稅，收到錢不代表我盈利了
是的，要是虧了企業(yè)所得稅不需要交
但我實際是虧的，但按你那個會計走法就要交所得稅了呀，那我中間那個預(yù)收帳款到時是怎么走呀？
我沒做清理的會計分錄，清理了你最好看差額在哪就行
還是搞不懂你說的這個要怎么做才能平帳
清理，借固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸固定資產(chǎn) 收錢，借庫存現(xiàn)金 貸預(yù)收賬款 開票借預(yù)收賬款 貸鬼固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額 借固定資產(chǎn)清理差額轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支 你看固定資產(chǎn)清理不是有借貸差額嗎？最后轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出
你的意思是我11月的時候只做借：固定資產(chǎn)清理 10000 累計折舊 200000 貸：固定資產(chǎn) 210000 借：現(xiàn)金 4700 貸：預(yù)收帳款 4700 這些分錄，等12月開發(fā)票后再做后繼的？12月的會計分錄是這樣？借：預(yù)收帳款 4700 貸：固定資產(chǎn)清理 4159.29 應(yīng)交稅費（銷項） 540.71 借：資產(chǎn)處置損益 5840.71 貸：固定資產(chǎn)清理 5840.71
是沒錯的，就是這樣的