當(dāng)時(shí)沒(méi)有業(yè)務(wù)就是總部每月?lián)芸罱o分公司，我直接借銀行存款代其他應(yīng)付款。。今年開(kāi)始我們收取總部的咨詢服務(wù)費(fèi)，總部轉(zhuǎn)給我們的款我們分公司開(kāi)具咨詢服務(wù)費(fèi)的發(fā)票直接計(jì)入收入，這樣可以嗎

咱們對(duì)外提供服務(wù)的確認(rèn)收入是對(duì)的。

那總公司怎么做賬呢老師

你好 借成本費(fèi)用，貸應(yīng)付賬款?

總部給分公司轉(zhuǎn)錢，不得銀行存款減少嗎

轉(zhuǎn)錢的時(shí)候借應(yīng)付賬款貸銀行存款。

哦哦 那開(kāi)給總部的咨詢服務(wù)費(fèi)發(fā)票不進(jìn)費(fèi)用嗎直接借應(yīng)付賬款呀

我借方不是寫成本費(fèi)用類科目了嗎？你看一下分錄。

開(kāi)票方是記收入? 收票方記成本費(fèi)用

那老師我們之前總部轉(zhuǎn)款都是代其他應(yīng)付款，這個(gè)一直在賬上過(guò)著，還用處理嗎

你好 可以的 抵欠款可以 雙方同意就行的??

這個(gè)其他應(yīng)付款分公司肯定沒(méi)錢還的。。那到時(shí)候如果分公司注銷的話，這個(gè)怎么處理呢

你好? 抵上面的收入的應(yīng)收就可以了

低收入的應(yīng)收？？？分公司怎么做分錄老師

借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)。 借應(yīng)付賬款貸，應(yīng)收賬款。

老師你的意思分公司把這些總部轉(zhuǎn)的借款做成借其他應(yīng)付款代營(yíng)業(yè)外收入 嗎

適合咱們前面那筆收入的應(yīng)收賬款對(duì)沖了，你看我發(fā)給你分路了，你看沒(méi)？

好的謝謝老師