老師，以后收回的話就是另一個(gè)公司了，而且還有未接轉(zhuǎn)的人工費(fèi)呢，

你好，那你們打算新公司來做收入嗎？

如果新公司不做收入的話，你們單位需要做收入，然后出委托書，委托對(duì)方收款，現(xiàn)在需要對(duì)方企業(yè)給你錢，然后他以后別人給的錢沖了就可以

老師，是的

那你這部分成本能退回去嗎？讓他開給新公司，要不新公司只有收入沒有成本。

老師，這部分成本是甲方代付的人工費(fèi)，一直掛賬應(yīng)收，上次他們支付了，沒有收入的情況下成本就一直掛在了工程施工里面，一直沒有結(jié)轉(zhuǎn)

借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)，借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)收賬款不就做平了？

老師，這樣一來成本就大于收入了，項(xiàng)目已完工，成本票已全部回來，但是收入還有一部分沒有開票，而且是現(xiàn)在甲方說不付也不要發(fā)票。

這個(gè)差很多嗎？ 小的，你可以把一部分做到營業(yè)外支出。

好的，謝謝老師