老師您好，22年12月份暫估的成本，這個月給對方發(fā)貨要沖掉這筆暫估，應(yīng)該怎么做分錄呢，另外多估的部分怎么處理啊
同學(xué)，你好，借：以前年度損益調(diào)整 借方紅字 貸：應(yīng)付賬款暫估 貸方紅字 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤
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老師，以前年度有做一筆暫估款的分錄，借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款暫估款，今年收到發(fā)票應(yīng)該怎么做分錄沖掉這個暫估款？
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老師你好，請問我這邊22年12月暫估的原材料名稱對方送貨單上寫的是角鋼和鍍心角鋼，我暫估的時候也是分開暫估的但是對方這個月來票全部開了角鋼我應(yīng)該怎么處理，這還是22年12月的
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老師你好，請問我這邊22年12月暫估的原材料名稱對方送貨單上寫的是角鋼和鍍心角鋼，我暫估的時候也是分開暫估的但是對方這個月來票全部開了角鋼我應(yīng)該怎么處理，這還是22年12月的
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老師，我在23年5月報了5月份448773的個稅工資，有做的200200的工資是想要沖22年做的暫估成本，我在22年做的分錄是暫估工資:借主營業(yè)務(wù)成本，貸:應(yīng)付職工薪酬，請問要沖掉22年的暫估成本在23年應(yīng)該怎么來做分錄？
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老師您好，22年12月份暫估的成本，這個月給對方發(fā)貨要沖掉這筆暫估，應(yīng)該怎么做分錄呢，另外多估的部分怎么處理啊
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忘記說了老師我們是小規(guī)模，是不是不需要用到以前年度損益調(diào)整科目，直接做：借：利潤分配＿未分配利潤 貸：應(yīng)付賬款＿暫估紅字就可以了是嗎？ 那之前多估的部分怎么做啊老師
2022年暫估的成本有沒有結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目
結(jié)轉(zhuǎn)和不結(jié)轉(zhuǎn)分別怎么處理老師？
結(jié)轉(zhuǎn)了，就按照我上面的處理，沒有結(jié)轉(zhuǎn)就紅沖掉（匯算清繳調(diào)增）
好的 老師我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，是不是直接借：應(yīng)付賬款＿暫估貸：利潤分配＿未分配利潤 對嗎
嗯嗯是的，你的理解正確，
老師那這個月發(fā)貨，結(jié)轉(zhuǎn)成本就算做這個月的嗎
發(fā)錯了老師，我的意思這個月發(fā)貨，直接做庫存商品減少就可以是吧
是的，成本要結(jié)轉(zhuǎn)，對應(yīng)銷售