同學(xué),你好,借:以前年度損益調(diào)整 借方紅字 貸:應(yīng)付賬款暫估 貸方紅字 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤分配-未分配利潤
老師,以前年度有做一筆暫估款的分錄,借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估款,今年收到發(fā)票應(yīng)該怎么做分錄沖掉這個暫估款?
老師你好,請問我這邊22年12月暫估的原材料名稱對方送貨單上寫的是角鋼和鍍心角鋼,我暫估的時候也是分開暫估的但是對方這個月來票全部開了角鋼我應(yīng)該怎么處理,這還是22年12月的
老師你好,請問我這邊22年12月暫估的原材料名稱對方送貨單上寫的是角鋼和鍍心角鋼,我暫估的時候也是分開暫估的但是對方這個月來票全部開了角鋼我應(yīng)該怎么處理,這還是22年12月的
老師,我在23年5月報了5月份448773的個稅工資,有做的200200的工資是想要沖22年做的暫估成本,我在22年做的分錄是暫估工資:借主營業(yè)務(wù)成本,貸:應(yīng)付職工薪酬,請問要沖掉22年的暫估成本在23年應(yīng)該怎么來做分錄?
老師您好,22年12月份暫估的成本,這個月給對方發(fā)貨要沖掉這筆暫估,應(yīng)該怎么做分錄呢,另外多估的部分怎么處理啊
老師我們是個體戶,以前沒申報過,怎么查這月申報那幾種稅呀
我們小規(guī)模 4號的時候收到一張發(fā)票還沒入賬 前天開票方又紅沖了 那這個票就直接不用做賬了吧
老師 我5月在匯算請教時候,補繳去年1萬元稅款,但是當(dāng)時沒計提,現(xiàn)在5月繳納了, 分錄怎么寫呢(小企業(yè)會計準(zhǔn)則)
應(yīng)交稅費應(yīng)交個人所得稅,在明細(xì)賬里填哪個欄目呢?還有稅金及附加呢?
老師,雙休、單休、大小休一般按照什么要的公式去計算日薪?我目前用的是 除以26可以嗎
老師,公司買種子的,4月份購買了種子,5月份種在地里了,說是以后要給客戶展示,這個賬怎么做,買種子時我做了原材料,種地里后還怎么做呢。
應(yīng)收賬款占用資金60是怎么出來的?
老師,為啥我們要登記公司的發(fā)票臺賬,就是開出去了多少發(fā)票,開進來多少發(fā)票這個?
老師一般納稅人,有一個月只有銷沒有進,那就繳納稅款2000,是不是代表與稅務(wù)局的增值稅余額,賬上的應(yīng)交稅費科目一直會有這個貸方的二千相差了
老師好,公司一般5月支付4月的社保,到時在做4月份賬時,是直接把5月支付的社保算在4月份的賬上嗎,還是算在5月份的賬上。
忘記說了老師我們是小規(guī)模,是不是不需要用到以前年度損益調(diào)整科目,直接做:借:利潤分配_未分配利潤 貸:應(yīng)付賬款_暫估紅字就可以了是嗎? 那之前多估的部分怎么做啊老師
2022年暫估的成本有沒有結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目
結(jié)轉(zhuǎn)和不結(jié)轉(zhuǎn)分別怎么處理老師?
結(jié)轉(zhuǎn)了,就按照我上面的處理,沒有結(jié)轉(zhuǎn)就紅沖掉(匯算清繳調(diào)增)
好的 老師我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則,是不是直接借:應(yīng)付賬款_暫估貸:利潤分配_未分配利潤 對嗎
嗯嗯是的,你的理解正確,
老師那這個月發(fā)貨,結(jié)轉(zhuǎn)成本就算做這個月的嗎
發(fā)錯了老師,我的意思這個月發(fā)貨,直接做庫存商品減少就可以是吧
是的,成本要結(jié)轉(zhuǎn),對應(yīng)銷售