我家賬上掛了其他應(yīng)付款貸方200多萬(wàn)，但是貨幣資金就100萬(wàn)。真正其他應(yīng)付款也就100萬(wàn)。那還有一百萬(wàn)是咋回事呢？ 我們一般收到補(bǔ)助款都掛在其他應(yīng)付款的貸方。賬務(wù)處理就是 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款，實(shí)際支付時(shí)，就借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款 就是所有收到的錢(qián)都做了其他應(yīng)付款的貸方，用錢(qián)的時(shí)候并沒(méi)有從其他應(yīng)付款減少。而是很多用在經(jīng)營(yíng)費(fèi)用上了。然后這個(gè)其他應(yīng)付款就沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)。 現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理？

而是請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題哈，就是發(fā)工資的時(shí)候是 借應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款個(gè)人保險(xiǎn)，銀行存款。 等到交保險(xiǎn)的時(shí)候，是借應(yīng)付職工薪酬，其他應(yīng)收款-個(gè)人保險(xiǎn) 貸：其他應(yīng)付款 我就是沒(méi)大理解，就是發(fā)工資的時(shí)候把個(gè)人部分扣出來(lái)，交保險(xiǎn)的時(shí)候再把個(gè)人部分付出去，就是借貸就平了是吧？ 其他應(yīng)收款不應(yīng)該是借加貸減嗎？ 為什么他發(fā)工資扣這一部分？他是在貸方交保險(xiǎn)的時(shí)候，這個(gè)其他應(yīng)收款在借方呢？

發(fā)工資 其他應(yīng)收款-個(gè)人保險(xiǎn)在貸方 交保險(xiǎn)的時(shí)候，其他應(yīng)收款個(gè)人保險(xiǎn)在借方，要是按照他是資產(chǎn)類(lèi)的科目計(jì)價(jià)代檢這塊，我理解不了，有沒(méi)有更好的方法理解呢？老師

老師，我問(wèn)一下哈，就扣個(gè)人保險(xiǎn)，這部分就是發(fā)工資的時(shí)候是其他應(yīng)收款的貸方就的時(shí)候就保險(xiǎn)的時(shí)候是其他應(yīng)收款的借方 就為啥是用其他應(yīng)收款，為什么不是用其他應(yīng)付款呢？就是按著借貸方什么借加貸減這塊，我沒(méi)太理解

請(qǐng)問(wèn)老師哈～同一個(gè)客戶(hù)：收款時(shí)候分錄是 借：銀存 貸：其他應(yīng)付款；支付分錄是 借：其他應(yīng)收款 貸：銀存。因?yàn)橥豢蛻?hù)既有應(yīng)收，又有應(yīng)付，那月末時(shí)候是不是就看應(yīng)收或者應(yīng)付期末余額～哪個(gè)小就把哪個(gè)沖了呀？沖的時(shí)候不管是應(yīng)收還是應(yīng)付～分錄都是借：其他應(yīng)付 貸：其他應(yīng)收