同學(xué),你好,資產(chǎn)賬面大于計稅,形成所得稅負(fù)債,需要對本期應(yīng)納稅所得額調(diào)減,未來期間調(diào)增
請問老師這個題為什么差錯更正調(diào)整分錄貸遞延所得稅負(fù)債2.25呀。負(fù)債的賬面價值大于計稅基礎(chǔ),不是產(chǎn)生可抵扣差異,借遞延所得稅資產(chǎn)么?調(diào)整怎么會是所得稅負(fù)債呀?
1、本期由于稅率變動或開征新稅調(diào)減的遞延所得稅資產(chǎn)或調(diào)減的遞延所得稅負(fù)債 2、本期轉(zhuǎn)回的前期確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn) 這倆調(diào)增了所得稅費用嗎?為什么?
所得稅費用=應(yīng)交所得稅(稅前凈利潤+納稅調(diào)增-納稅調(diào)減)+遞延所得稅資產(chǎn)/負(fù)債 我感覺這樣不是重復(fù)計算了暫時性差異嗎?納稅調(diào)增/減和它有關(guān),遞延所得稅負(fù)債/資產(chǎn)也和它有關(guān)。 下面例子應(yīng)交所得稅-20*25%,遞延所得稅費用+5
資產(chǎn)賬面大于計稅,是所得稅負(fù)債,這是先調(diào)減后調(diào)增么,怎么調(diào)減的
所得稅費用等=應(yīng)納稅所得額+遞負(fù)-遞資,應(yīng)納稅所得額要調(diào)增減,如固定資產(chǎn)賬面價值大于計稅基礎(chǔ),就是遞負(fù),應(yīng)納稅所得額就要調(diào)減又加遞負(fù),不是重了嗎?
支付房租的分錄摘要怎么寫?支付的是公司辦公用的
供應(yīng)商的公司已經(jīng)注銷了,我公司打款打多了,他現(xiàn)在愿意退回來如何退
老師,社保增減員分別在什么時間做
最后一步綜合資本成本新負(fù)債比重,權(quán)益比重怎么來的
個體工商戶 生產(chǎn)制造業(yè) 自己的房屋 經(jīng)營 一直沒交 房產(chǎn)稅 土地稅(因為之前沒有收入 就是沒對外開過發(fā)票)也沒有人問 現(xiàn)在有收入了 房產(chǎn)土地稅 需要交不 之前的用補不
老師,這個cif怎么開票
外貿(mào)出口企業(yè)。我家賬上沒錢墊不了太多貨款,供貨商堅持要付了全款才能把開票信息和送貨單開出來,這樣會導(dǎo)致我出貨時間在前,送貨單和發(fā)票時間在后。我能不能先把合同簽在出口前,送貨單上不寫日期。
北京2026年社保繳費基數(shù)出來了嗎
實際工作中,不知道居住時間是小于90天還是小于180天的情況下,如何判斷非居民個人來自境內(nèi)的工資薪金所得境外支付的部分,如何繳納個稅?是滿90天后把之前境外支付部分的個稅補交下嗎?
老師 截止到6.30日的凈資產(chǎn)?7.1-7.31的凈利潤比截止到7.31的凈資產(chǎn)少了60萬 這部分錢去哪里了