咨詢下 就是我們是高新技術(shù)企業(yè)可以享受加計(jì)扣除，但是去年我們費(fèi)用比較多，交的所得稅也不多，所以就沒(méi)享受加計(jì)扣除，現(xiàn)在稅務(wù)問(wèn)為什么沒(méi)有加計(jì)扣除，這要怎么寫說(shuō)明

請(qǐng)問(wèn)老師，單位為高新科技企業(yè)，2021年研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除，A項(xiàng)目立項(xiàng)時(shí)間1-6月，A項(xiàng)目按照截止到6月的研發(fā)費(fèi)進(jìn)行的加計(jì)扣除，而6-12月份發(fā)生的沒(méi)有加計(jì)扣除。但是單位要上市，上市審計(jì)人員說(shuō)如果沒(méi)有完成立項(xiàng)的報(bào)告，7-12月份發(fā)生的研發(fā)支出也可以加計(jì)扣除。請(qǐng)問(wèn)老師，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人讓我重新計(jì)算后覆蓋申報(bào)，我想知道這種操作是否有稅收風(fēng)險(xiǎn)。

老師，你好。我們公司2022年4月認(rèn)定為科技型中小企業(yè)，我們?cè)谏蟼€(gè)月的所得稅申報(bào)時(shí) “7.1 企業(yè)開(kāi)發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝發(fā)生的研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除（科技型中小企業(yè)按100%加計(jì)扣除） 填了”30955.17，現(xiàn)在收到提醒函 研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除額:30955.17 提示提 醒信息:您單位為企業(yè)所得稅查賬征收納稅人，《A200000中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅月 （季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表》中第7行“減：免稅收入、減計(jì)收入、加計(jì)扣除”中加計(jì)扣除 優(yōu)惠金額為1000的整數(shù)倍或者≤100000，可能存在享受不應(yīng)享受的優(yōu)惠事項(xiàng)的問(wèn)題，這個(gè)是什么原因?

@郭老師 老師 我們實(shí)際沒(méi)有研發(fā)項(xiàng)目 可是三季度申報(bào)所得稅的時(shí)候稅務(wù)通知說(shuō)1-9月研發(fā)費(fèi)用可做100%加計(jì)扣除，我們就扣除了30多萬(wàn)元 這30多萬(wàn)元就是從每月申報(bào)工資的員工當(dāng)中選的6個(gè)人計(jì)算的 這個(gè)金額需要在賬上體現(xiàn)嗎？ 因?yàn)槲覀兂晒ι暾?qǐng)了科技型中小企業(yè) 所以可以享受這個(gè)100%加計(jì)扣除

農(nóng)產(chǎn)品加計(jì)扣除失敗，說(shuō)企業(yè)是科技推廣和應(yīng)用服務(wù)，可是我找了稅管員說(shuō)我們企業(yè)制造業(yè)的，可以扣除，她也找不到為什么，有沒(méi)有老師知道為什么會(huì)這樣