乙方銷售部門產(chǎn)生的員工工資，計提時計入銷售費用，管理部門計入管理費用，研發(fā)部門計入主營業(yè)務收入，乙方計提工資分錄如下 借:銷售費用-工資 主營業(yè)務收入-工資 管理費用-工資 貸:應付職工薪酬 應付職工薪酬-社保費 應付職工薪酬-公積金 分錄這樣寫對嗎？

乙方銷售部門產(chǎn)生的員工工資，計提時銷售部門計入銷售費用，管理部門計入管理費用，研發(fā)部門計入主營業(yè)務成本，乙方計提工資分錄如下 借:銷售費用-工資 主營業(yè)務成本-工資 管理費用-工資 貸:應付職工薪酬 應付職工薪酬-社保費 應付職工薪酬-公積金 分錄這樣寫對嗎？

老師好，每個月計提社保和工資的分錄可以這樣寫嗎？ 計提時： 工資部分： 借：管理費用-管理人員職工薪酬/銷售費用-銷售人員職工薪酬 貸：應付職工薪酬-應付職工工資 單位承擔社保： 借：管理費用-社會保險（單位） 貸：應付職工薪酬-應付社會保險 借：管理費用-住房公積金（單位） 貸：應付職工薪酬-應付住房公積金 個人部分 借：應付職工薪酬-應付職工工資 貸：其他應付款-代扣社保 -代扣公積金 最終扣繳： 借：應付職工薪酬-應付社會保險費、應付住房公積金 其他應付款-代扣社保、代扣公積金 貸：銀行存款 最終工資發(fā)放： 借：應付職工薪酬-應付職工工資 貸：銀行存款

--現(xiàn)在為員工繳納社保時，墊付個人部分直接借記應付職工薪酬-現(xiàn)在--工資 貸記銀行存款 等發(fā)放工資時扣減個人部分借記應付職工薪酬--工資 貸記銀行存款嗎

發(fā)每筆工資先減少應付職工薪酬，然后再借記員工的銷售人員的薪酬和管理人員的薪酬，就算對等嗎，那是不是減少了銀行存款然后增加應付職工薪酬呢？然后下一個分錄是減少應付職工薪酬，增加銷售人員和管理人員的薪酬？