之前公司賬戶支付了一筆款項(xiàng) 借 其他應(yīng)收--某某公司 貸 銀行存款 后期做了 借 營業(yè)外支出 貸 其他應(yīng)收--某某公司 老板說這個(gè)不做營業(yè)外支出，后期等那邊給發(fā)票或者退款，具體的還在溝通 在今年，營業(yè)外支出這筆需要沖掉，不做了， 摘要怎么寫不知道 分錄是 借 其他應(yīng)收--某某公司 貸 以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)損益 借 以前年度損益調(diào)整 貸 利潤分配-未分配利潤 這樣整體對(duì)嗎？ 如果這樣下來，今年申報(bào)22年的匯算清繳數(shù)據(jù)是根據(jù)22年的報(bào)表來填寫申報(bào)，還是要把今年做的損益調(diào)整數(shù)據(jù)一起填寫進(jìn)去

老師你幫我看一下，去年做錯(cuò)了的憑證，今年沖出來，那個(gè)未分配利潤在借方寫負(fù)數(shù)是啥意思，跟直接在貸方寫正數(shù)具體啥區(qū)別

老師，去年的賬今天調(diào)整在未分配利潤中，未分配利潤貸方正數(shù)100和借方負(fù)數(shù)100，具體啥區(qū)別，有沒有沖減啥的意思

老師好！ 小企業(yè)準(zhǔn)則下，可以使用以前年度損益調(diào)整科目嗎？ 建議使用這個(gè)科目嗎？ 不使用此科目，那若今年發(fā)現(xiàn)前面年度的憑證做錯(cuò)了要調(diào)整（不涉及損益的直接改正），那確實(shí)涉及到了損益類的，具體怎么做分錄？ 以前年度損益屬于損益類，跟管理費(fèi)用一樣，表費(fèi)用增加（意味著利潤減少）就是在借方的正數(shù)？

老師好！ 小企業(yè)準(zhǔn)則下，可以使用以前年度損益調(diào)整科目嗎？ 建議使用這個(gè)科目嗎？ 不使用此科目，那若今年發(fā)現(xiàn)前面年度的憑證做錯(cuò)了要調(diào)整（不涉及損益的直接改正），那確實(shí)涉及到了損益類的，具體怎么做分錄？ 以前年度損益屬于損益類，跟管理費(fèi)用一樣，表費(fèi)用增加（意味著利潤減少）就是在借方的正數(shù)？煩請(qǐng)一一回復(fù)下，這塊很不懂。感謝