已經(jīng)計提完了，沒有凈產(chǎn)值

你好，你的意思就沒有凈殘值，也沒有賣價。直接沒有了？

沒有凈殘值，折舊已計提完，有賣價

?你好，那就按上面的分錄做就可以了。

沒有凈產(chǎn)值 我做的分錄 借折舊 貸固定 借現(xiàn)金 貸清理 因為沒有申報收入，今年才補申報所以清理在報表上是負(fù)數(shù)的，這樣的報表對嗎？

?你好，你這個不對，其實固定資產(chǎn)清理最終還是要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收支去的。

我今年做了營業(yè)外收入

?你好，在你的固定資產(chǎn)清理，你是記錄的財務(wù)報表哪一項？

2022年是固定資產(chǎn)清理 2023年我做的 借固定資產(chǎn)清理 貸營業(yè)外 貸銷項稅額

?你好，借現(xiàn)金 貸清理 這個時候就應(yīng)該做銷項了

那時候還沒有申報，因為法人不知道要申報，我知道的時候已經(jīng)過了申報期了

?你好，那你就按你說的這樣子先做吧。

那別人做稅審說我這樣不行，說我固定資產(chǎn)清理不能是負(fù)數(shù)，那我要怎么改，如果調(diào)增的話那豈不是把銷項稅額都調(diào)了

您好，他是說年底不能這樣是嗎？

是的，他說固定資產(chǎn)清理就不應(yīng)該出現(xiàn)負(fù)數(shù)，直接做營業(yè)外收入，可是我2023年申報收入了呀，所以我不知道怎么處理了，才問一下你們我這樣處理是否可以？我2023年是平的不存在余額，也轉(zhuǎn)入了營業(yè)外收入