同學(xué)好 沒有什么好的處理辦法,退回的只有掛在其他應(yīng)收款,除非對(duì)方給開傭金發(fā)票
老師你好!我們合作社承包了地方政府一項(xiàng)防沙放風(fēng)種植梭梭的工程,工程中雇傭了很多農(nóng)民工,政府為了我們能按時(shí)給農(nóng)民工發(fā)工資,就讓我們又單獨(dú)設(shè)立了農(nóng)民工工資保證金賬戶。每個(gè)工程開工前必須繳納一定的保證金才可以正常種植! 這個(gè)保證金是法人自己墊付的款。 前期我也咨詢過你們的老師,他們讓這樣處理會(huì)計(jì)分錄:借:其他應(yīng)收款/保證金,貸:其他應(yīng)付款/法人 銀行收到保證金時(shí): 借:銀行存款,貸:其他應(yīng)收款/保證金。 那么請(qǐng)問老師如果以后這筆保證金要是退回,如何做會(huì)計(jì)分錄???
1行政單位職工張某出差回來,實(shí)際支出差旅費(fèi)4500元,回退現(xiàn)金500元 2事業(yè)單位月末盤點(diǎn)現(xiàn)金,發(fā)現(xiàn)盈余100元,查明是尚欠職工張某的差旅費(fèi)報(bào)銷尾款 3行政單位計(jì)算本月應(yīng)付在職行政編制人員的職工薪酬,應(yīng)付工資為3360000元,應(yīng)付地方(或部門)津貼補(bǔ)貼196000元,應(yīng)付其他個(gè)人收入240000,應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)1176000(單位承擔(dān)部分),應(yīng)付住房公積金532000元(單位承擔(dān)部分) 4事業(yè)單位年終將本期盈余轉(zhuǎn)入盈余分配,結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)收入、支出后,本期盈余科目貸方余額為1000000元 請(qǐng)問這幾筆業(yè)務(wù)怎么做分錄呢
金谷工地應(yīng)收賬款是186727.3元,某天收到金谷工地轉(zhuǎn)來的246800元,開了246800的票給金谷工地,某天又退給金谷工地59470元,這個(gè)退款是金谷工地賺的業(yè)務(wù)費(fèi),所以退回去了!我們是一般納稅人,請(qǐng)問老師,這幾業(yè)務(wù)該怎樣寫分錄!
老師,我們實(shí)際應(yīng)收金谷工地186727.3元,但是對(duì)方要求我多開票,開票金額是246800,也收了246800元246800-186727.3=60072.7元 我們多開了60072.7元的票要交稅601元,186727.3+601=187328.3 246800-187328.3=59471.7 所以我們退回了59471.7元給對(duì)方 我把這個(gè)退回去的錢記了費(fèi)用里面對(duì)嗎?然后應(yīng)收賬款里的已收欄我是填246800,還是填186727.3呢? 有點(diǎn)復(fù)雜
請(qǐng)問老師,我們外地有項(xiàng)目,項(xiàng)目上給我們你好老師,請(qǐng)問,我們是一般納稅人建筑公司做的業(yè)務(wù)是建筑服務(wù),甲方給我們支付的勞務(wù)費(fèi),我們幫乙方代發(fā)工資,并收取管理費(fèi),我們是3%屬于簡易征收,我們異地有預(yù)繳增值稅,,請(qǐng)問收到這個(gè)項(xiàng)目的甲方款是主營業(yè)務(wù)收入,借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi),發(fā)放勞務(wù)費(fèi)或者給乙方直接支付勞務(wù)費(fèi)跟預(yù)繳增值稅的會(huì)計(jì)分錄是什么?還有本地的項(xiàng)目,收入跟異地是一樣,那代乙方發(fā)放勞務(wù)費(fèi)與給乙方轉(zhuǎn)勞務(wù)費(fèi)的,代發(fā)勞務(wù)費(fèi)時(shí)其中有幾筆退款,這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做?
你好老師個(gè)體戶經(jīng)營超市購買的刀片是超市絞肉機(jī)上的刀片會(huì)計(jì)分錄怎么做
請(qǐng)問這個(gè)銀行對(duì)賬單,借方金額怎么使銀行賬戶余額減少了,我前面學(xué)的不是銀行存款在借方是增加嗎
一般納稅人開了6個(gè)點(diǎn)的普票,需要交稅嗎?
汽車行業(yè)庫存太多如何減少庫存
兌換率的變化會(huì)影響分?jǐn)偟椒e分的交易價(jià)格嗎?如何解第三小問
老師,可以邊做財(cái)務(wù)邊做銷售嗎?我看我們公司哪個(gè)銷售的工資都比我們高?
如果因?yàn)槊叱杀酒鄙俚脑?,有什么正?guī)途徑可以獲得成本發(fā)票?換句話說想控制利潤,讓利潤不超過300萬,這樣只用交五個(gè)點(diǎn)所得稅
請(qǐng)問老師公司有兩個(gè)法人股東,其中一個(gè)法人股東把10%股權(quán)原值50萬作價(jià)60萬轉(zhuǎn)讓給另外一個(gè)法人股東,請(qǐng)問公司這邊如何做分錄呢
建設(shè)電站,電站公司沒有錢,承建的公司沒有開發(fā)票,電站建設(shè)完了,已經(jīng)發(fā)電了,電站公司要暫估400多萬價(jià)值,有兩個(gè)問題1.電站公司沒票這么大的暫估有風(fēng)險(xiǎn)嗎2承建公司沒有按納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間開票會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎
老師,您好,像這題有免租期但是是先付后用,第一筆租金在2019年9月1日支付,其他不變,5%稅率的話,從開始2019年9月1日做到2020年12月31日的會(huì)計(jì)分錄該怎么寫呀
是退回給客戶,不是其他應(yīng)付嗎?多開的發(fā)票我們扣了錢的,
開了246800發(fā)票,收回246800,不是正好嗎,退回去的不應(yīng)該掛你們的其他應(yīng)收款嗎
其他應(yīng)收是要收回來的吧?其他應(yīng)付是要付出去的吧?
嗯嗯嗯,是的是這樣的
59470是要給別人的業(yè)務(wù)費(fèi),是我們要付給別人的業(yè)務(wù)費(fèi),怎么是其他應(yīng)收呢,不是記其他應(yīng)付嗎?還沒弄明白這兩個(gè)科目,老師你再解釋一下吧?
要付出去的不是已經(jīng)退回去了嗎?但是對(duì)方?jīng)]給你發(fā)票,你就平不了賬,就會(huì)掛著其他應(yīng)收款