同學好 沒有什么好的處理辦法,退回的只有掛在其他應收款,除非對方給開傭金發(fā)票
老師你好!我們合作社承包了地方政府一項防沙放風種植梭梭的工程,工程中雇傭了很多農(nóng)民工,政府為了我們能按時給農(nóng)民工發(fā)工資,就讓我們又單獨設立了農(nóng)民工工資保證金賬戶。每個工程開工前必須繳納一定的保證金才可以正常種植! 這個保證金是法人自己墊付的款。 前期我也咨詢過你們的老師,他們讓這樣處理會計分錄:借:其他應收款/保證金,貸:其他應付款/法人 銀行收到保證金時: 借:銀行存款,貸:其他應收款/保證金。 那么請問老師如果以后這筆保證金要是退回,如何做會計分錄???
1行政單位職工張某出差回來,實際支出差旅費4500元,回退現(xiàn)金500元 2事業(yè)單位月末盤點現(xiàn)金,發(fā)現(xiàn)盈余100元,查明是尚欠職工張某的差旅費報銷尾款 3行政單位計算本月應付在職行政編制人員的職工薪酬,應付工資為3360000元,應付地方(或部門)津貼補貼196000元,應付其他個人收入240000,應付社會保險費1176000(單位承擔部分),應付住房公積金532000元(單位承擔部分) 4事業(yè)單位年終將本期盈余轉(zhuǎn)入盈余分配,結(jié)轉(zhuǎn)各項收入、支出后,本期盈余科目貸方余額為1000000元 請問這幾筆業(yè)務怎么做分錄呢
金谷工地應收賬款是186727.3元,某天收到金谷工地轉(zhuǎn)來的246800元,開了246800的票給金谷工地,某天又退給金谷工地59470元,這個退款是金谷工地賺的業(yè)務費,所以退回去了!我們是一般納稅人,請問老師,這幾業(yè)務該怎樣寫分錄!
老師,我們實際應收金谷工地186727.3元,但是對方要求我多開票,開票金額是246800,也收了246800元246800-186727.3=60072.7元 我們多開了60072.7元的票要交稅601元,186727.3+601=187328.3 246800-187328.3=59471.7 所以我們退回了59471.7元給對方 我把這個退回去的錢記了費用里面對嗎?然后應收賬款里的已收欄我是填246800,還是填186727.3呢? 有點復雜
請問老師,我們外地有項目,項目上給我們你好老師,請問,我們是一般納稅人建筑公司做的業(yè)務是建筑服務,甲方給我們支付的勞務費,我們幫乙方代發(fā)工資,并收取管理費,我們是3%屬于簡易征收,我們異地有預繳增值稅,,請問收到這個項目的甲方款是主營業(yè)務收入,借銀行存款貸主營業(yè)務收入,應交稅費,發(fā)放勞務費或者給乙方直接支付勞務費跟預繳增值稅的會計分錄是什么?還有本地的項目,收入跟異地是一樣,那代乙方發(fā)放勞務費與給乙方轉(zhuǎn)勞務費的,代發(fā)勞務費時其中有幾筆退款,這個會計分錄怎么做?
25年年末長期借款和留存收益怎么算
老師,建筑業(yè)的一般納稅人,預交稅款的時候,城建稅是減半征收的。教育費附加和地方教育附加:月不超過10萬是減免的。這個月不超過10萬是指施工地的開票金額不超過10萬,還是得看公司的總開票金額呢
老師您好,我們公司的項目就是給學校安裝軟件硬件也會有包含服務費的。我這邊財務做賬的時候,我按學校項目來做收入(里面有硬件軟件服務費合在一個合同的我都掛主營業(yè)務收入-一卡通)。如果是合同單純的服務費的,我掛主營業(yè)務收入-服務費。這樣可以嗎?之前的會計是根據(jù)稅率來區(qū)分的,13掛一卡通收入,6掛服務費收入。
老師個體戶23年開始建賬,22年附加稅在23年交,沖本年利潤可以嗎
老師出口企業(yè),如果沒有內(nèi)銷材料票是不是專票還是普票是沒關(guān)系的嗎?
老師,企業(yè)繳納社保和發(fā)放工資時,根據(jù)什么來決定用用其他應收還是其他應付
咨詢下:不同酒類的增值稅和消費稅分別是多少?比如啤酒、葡萄酒、威士忌。
科技型中小企業(yè)研發(fā)費用也是加計扣除政策,也需要立項,還有什么網(wǎng)小需要申報?
收不回來的應收賬款如何調(diào)賬?
開發(fā)票時不知道大類賦碼啥怎么查詢
是退回給客戶,不是其他應付嗎?多開的發(fā)票我們扣了錢的,
開了246800發(fā)票,收回246800,不是正好嗎,退回去的不應該掛你們的其他應收款嗎
其他應收是要收回來的吧?其他應付是要付出去的吧?
嗯嗯嗯,是的是這樣的
59470是要給別人的業(yè)務費,是我們要付給別人的業(yè)務費,怎么是其他應收呢,不是記其他應付嗎?還沒弄明白這兩個科目,老師你再解釋一下吧?
要付出去的不是已經(jīng)退回去了嗎?但是對方?jīng)]給你發(fā)票,你就平不了賬,就會掛著其他應收款