老師您好，22年有一支出，借，預(yù)付賬款，貸，銀行存款，23年回不了發(fā)票，23年3月更正憑證，借，利潤分配未分配利潤，貸，預(yù)付賬款，這個22你匯算清繳時需要調(diào)所得稅嗎？謝謝老師。
您好，您為什么直接就轉(zhuǎn)到利潤分配里面去了呢？
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小規(guī)模納稅人，21年的房租發(fā)票，22.10月才收到 21年賬上掛賬預(yù)付賬款，沒有做費用。22年匯算清繳的時候也沒有將這筆房租調(diào)整。只是做了一個憑證 借:以前年度損益調(diào)整 貸:預(yù)付賬款 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 請老師幫忙看看，對嗎
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老師您好，22年有一支出，借，預(yù)付賬款，貸，銀行存款，23年回不了發(fā)票，23年3月更正憑證，借，利潤分配未分配利潤，貸，預(yù)付賬款，這個22你匯算清繳時需要調(diào)增所得稅嗎？謝謝老師。
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老師您好，22年有一支出，借，預(yù)付賬款，貸，銀行存款，23年回不了發(fā)票，23年3月更正憑證，借，利潤分配未分配利潤，貸，預(yù)付賬款，這個22你匯算清繳時需要調(diào)所得稅嗎？謝謝老師。
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老師！22年底商品暫估，今年5月收到發(fā)票，暫估大于實際發(fā)票。后面納稅調(diào)增，繳納了所得稅，小企業(yè)會計準(zhǔn)則 1 .紅沖22年暫估 借：庫存商品-10 貸：應(yīng)付賬款-10 借：利潤分配——未分配利潤 -10 貸：庫存商品 -10 2.按實際發(fā)票入賬 借：庫存商品8 貸：應(yīng)付賬款8 借：利潤分配——未分配利潤8 貸：庫存商品8 3.納稅調(diào)增 借：利潤分配——未分配利潤2 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅2 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅2 貸：銀行存款2 問會計分錄正確嗎？
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老師您好，22年暫估成本20萬并也結(jié)轉(zhuǎn)（借主營業(yè)務(wù)成本20，貸應(yīng)付賬款-暫估，其他分錄平），23年4月匯算清繳時調(diào)增20萬，在23年4月的賬里想把應(yīng)付賬款-暫估科目沖平，做了借應(yīng)付賬款20，貸，未分配利潤20，這樣做對嗎，謝謝老師
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你好，跨境電商收入收到35萬，怎么做分錄 借：平臺 35萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入：? 貸：應(yīng)交增值稅：? 小規(guī)模公司，沒有取得自己抬頭的報關(guān)單，沒有成本發(fā)票，免不了增值稅，要視同內(nèi)銷。。 具體這個收入，是含稅還是不含稅啊
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你好，實操課老師講課的時候，在講到支付門店租金時，用的科目是 借：其它應(yīng)收款—門店租金 貸：銀行存款。請問這里的其它應(yīng)收款二級科目為什么不是個人或單位名稱，謝謝。我個人認(rèn)為應(yīng)該寫個人或單位名稱，不應(yīng)該寫門店租金 謝謝
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老師，這筆支出款先支出去了，23年回不了票了，屬于無票支出吧，想把帳上的預(yù)付帳款沖了，那應(yīng)該怎么做帳，
你好！這個回不來，票就應(yīng)該先掛在上面。
怎么掛，走哪個科目，22年已經(jīng)結(jié)帳，在23年怎么做帳？
你好，就是掛在預(yù)付賬款就好了。
已經(jīng)知道回不了票了，預(yù)付帳款也不能一直掛著吧
回不了票能不能好比是營業(yè)外支出，款項打水漂了，直接記到未分配利潤，這樣行不
對的，這個你要做的話，你就只能進(jìn)入營業(yè)外支出，然后再營業(yè)外支出轉(zhuǎn)到未分配
記營業(yè)外支出的話不就影響本年損益了？不能這樣做吧，
你好，你說的回不了票啊，回不了票就做這個營業(yè)外支出，可以的。
老師，那我就記到營業(yè)外支出，在23年匯算清繳時再調(diào)增，也可以吧？
可以的，可以這樣做。
就是說不要直接記預(yù)付帳款和未分配利潤，這樣感覺不太合理，對嗎？
你好是的。要有一個過程。