同學(xué)你好 這個是調(diào)減不是調(diào)增
小規(guī)模納稅人,21年的房租發(fā)票,22.10月才收到 21年賬上掛賬預(yù)付賬款,沒有做費用。22年匯算清繳的時候也沒有將這筆房租調(diào)整。只是做了一個憑證 借:以前年度損益調(diào)整 貸:預(yù)付賬款 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 請老師幫忙看看,對嗎
老師您好,22年有一支出,借,預(yù)付賬款,貸,銀行存款,23年回不了發(fā)票,23年3月更正憑證,借,利潤分配未分配利潤,貸,預(yù)付賬款,這個22你匯算清繳時需要調(diào)增所得稅嗎?謝謝老師。
老師您好,22年有一支出,借,預(yù)付賬款,貸,銀行存款,23年回不了發(fā)票,23年3月更正憑證,借,利潤分配未分配利潤,貸,預(yù)付賬款,這個22你匯算清繳時需要調(diào)所得稅嗎?謝謝老師。
老師!22年底商品暫估,今年5月收到發(fā)票,暫估大于實際發(fā)票。后面納稅調(diào)增,繳納了所得稅,小企業(yè)會計準(zhǔn)則 1 .紅沖22年暫估 借:庫存商品-10 貸:應(yīng)付賬款-10 借:利潤分配——未分配利潤 -10 貸:庫存商品 -10 2.按實際發(fā)票入賬 借:庫存商品8 貸:應(yīng)付賬款8 借:利潤分配——未分配利潤8 貸:庫存商品8 3.納稅調(diào)增 借:利潤分配——未分配利潤2 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅2 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅2 貸:銀行存款2 問會計分錄正確嗎?
老師您好,22年暫估成本20萬并也結(jié)轉(zhuǎn)(借主營業(yè)務(wù)成本20,貸應(yīng)付賬款-暫估,其他分錄平),23年4月匯算清繳時調(diào)增20萬,在23年4月的賬里想把應(yīng)付賬款-暫估科目沖平,做了借應(yīng)付賬款20,貸,未分配利潤20,這樣做對嗎,謝謝老師
土地使用權(quán)轉(zhuǎn)入無形資產(chǎn),請問采用哪種攤銷方式更方便,土地使用權(quán)期限是按照50年計算嗎?
老師,我知道實發(fā)工資,知道繳納社保,怎么推斷出應(yīng)發(fā)工資
老師,想咨詢一下。這個年度做工資申報。工資數(shù)是保險前還是保險后的實際發(fā)放金額?
老師,我們根據(jù)科目余額表25.4-6月分編制的資產(chǎn)負(fù)債表不平:原因是 (資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)債+所有者權(quán)益)比 資產(chǎn)多了6800元??!因為我們是小規(guī)模納稅人第一季度3月確認(rèn)收入時直接是 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 含稅(收入:1萬,稅100元)?。〉诙径劝l(fā)現(xiàn)第一季度的確認(rèn)收入時是含稅的分錄寫錯了!故4月做賬時, 先沖減第一季度收入并計提增值稅: 借 主營業(yè)務(wù)收入100元 貸應(yīng)交稅費-增值稅 100元 借:應(yīng)交稅費-增值稅 100元 貸:銀行存款 這有啥問題嗎
老師你好,公司為納稅人小規(guī)模納稅人,有總公司和分公司,總分公司合并到一起由總公司計提所得稅申報。請問季末資產(chǎn)總額到底填總公司的資產(chǎn)還是填總分公司和金額
我們公司欠錢在打官司,對方把之前沒有開給我們的發(fā)票,全部開給我們了,就單位成本票好多,現(xiàn)在賬上的營業(yè)成本是收入的幾倍,這種報上去有啥沒
我們出差到分公司,分公司同事給我們預(yù)定的住的地方,他報銷時,應(yīng)該計入到哪個科目和二級?
中國居民企業(yè)甲公司為一家外商投資企業(yè),其母公司乙公司為一家位于境外某國的外國企業(yè) 乙公司派遣1名外籍基層技術(shù)人員到甲公司兼職工作。該技術(shù)人員2022年2月1日首次來華,在中國境內(nèi)無住所,2022年度在中國居住天數(shù)超過183天。2-12月間,每月境內(nèi)甲公司向其發(fā)放工資6萬元人民幣,境外乙公司向其發(fā)放工資折合人民幣3.5萬元。每月境內(nèi)工作天數(shù)與境外工作天數(shù)的比例為2:1。
老師,這道題中我有兩個問題,第一個實際借款額為什么等于資金需求除以,(1-補(bǔ)償性余額比例),我的問題為什么是除以而不是,資金需求減去補(bǔ)償性余額呢。第二個就是現(xiàn)金折扣得機(jī)會成本率大于其他借款實際年利率,為什么不選擇現(xiàn)金折扣反而選擇了最小的。這不是和書上得不符了嗎。請老師幫我能更快更簡單的理解一下,指導(dǎo)一下,謝謝老師了
老師,請問一下我公司一般納稅人,把公司的一輛車低價賣給了個人,二手車市場開的發(fā)票是2萬,我們自己公司開票是18000,這樣可以的嗎,需要跟二手車市場的匹配嗎
同學(xué)你好 你這個業(yè)務(wù)要做調(diào)增的 22年暫估費用 然后匯算清繳直接調(diào)增
22年沒做費用,做的是預(yù)付帳款
這是不是沒影響所得稅呢,不用調(diào)增也不用調(diào)減吧?
那你就先不用做 往來款不超三年沒事的 如果第二年沒有發(fā)票來那你就暫估費用然后匯算清繳調(diào)增
22年預(yù)付,23年已經(jīng)知道回不了票,沖預(yù)付,究竟影響所得稅不
這個不能沖預(yù)付 你要直接調(diào)增才可以 賬上做暫估的 今年做就可以 然后明年調(diào)增