2022年9月發(fā)生的一比收款業(yè)務(wù)是，借:銀行存款5000，貸:應(yīng)收賬款:5000，然后2023年1月開票，借:主營業(yè)務(wù)收入5000，貸:應(yīng)收5000。然后1-3月未發(fā)生任何交易。企業(yè)所得稅應(yīng)該是0。但這樣卻有一個5000的主營業(yè)務(wù)收入，導(dǎo)致。需要交幾百元企業(yè)所得稅。這個應(yīng)該怎么操作。才能不交企業(yè)所得稅。
你好； 你是不是分錄不對 ； 怎么會 做收入是 做借方去了 。 你科目做反了哦??
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老師：我這個月作廢了一張發(fā)票，導(dǎo)致月底余額匯總表的本期發(fā)生額和銀行日記賬的發(fā)生額對不上，余額是對上的。業(yè)務(wù)是這樣的，銀行收入5000元，開發(fā)票時，借：銀行存款5000 貸：主營業(yè)務(wù)收入4950.5 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅49.5；由于某種原因，退客戶4700元（銀行支付），5000元的發(fā)票全額作廢，剩余的300元做無票收入，借：主營業(yè)務(wù)收入4950.5 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅49.5 貸：銀行存款5000（紅沖之前的收入憑證），300元無票收入，借：銀行存款300元，貸：主營業(yè)務(wù)收入297.03 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅2.97.這樣一來，銀行日記賬的發(fā)生額，借方5000貸方4700余額300（根據(jù)銀行流水登記），科目匯總表發(fā)生額，借5000+300，貸5000，余額300（根據(jù)憑證登記），這樣發(fā)生額就對不上了。
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請問老師建筑企業(yè)21年預(yù)繳的個稅，后來因國家核定個 稅改自行申報，所以22年1月退回2萬多元個稅款。這些個稅當(dāng)時記賬時有：借：稅金及附加-個人所得稅 12000貸：其他應(yīng)收款12000 有的：借：稅金及附加-個人所得稅1000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅1000 借：應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅1000 貸：其他應(yīng)收款1000 還有的分錄是：借：所得稅費(fèi)用-個人所得稅5000 貸應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅5000 借應(yīng)個稅費(fèi)-個人所得稅5000 貸其他應(yīng)收-員工5000 上面的其他應(yīng)收都 平了的，所有數(shù)字為比喻。22年1月收到21年的這2萬多的個稅，我可不可以直接 借銀行存款：貸以前年度損益
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老師好，我們是一家小規(guī)模納稅人企業(yè)。之前收了別家公司18萬，我記賬是這樣記得:借銀行存款180000，貸:預(yù)收賬款180000。4月份給對方總共開普票180000，稅額是免稅的，我記賬是是這樣記得:借預(yù)收賬款180000，貸主營業(yè)務(wù)收入180000。但剛才老會計說我這樣不對，必須把稅記上，然后把記得稅再計入到營業(yè)外收入。我不太明白什么意思，請問老師我該如何記賬?是記:借預(yù)收賬款180000，貸主營業(yè)務(wù)收入174757.28貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項稅5242.7 然后再:借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項稅5242.7，貸:營業(yè)外收入5242.7嗎？
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2022年9月發(fā)生的一比收款業(yè)務(wù)是，借:銀行存款5000，貸:應(yīng)收賬款:5000，然后2023年1月開票，借:主營業(yè)務(wù)收入5000，貸:應(yīng)收5000。然后1-3月未發(fā)生任何交易。企業(yè)所得稅應(yīng)該是0。但這樣卻有一個5000的主營業(yè)務(wù)收入，導(dǎo)致。需要交幾百元企業(yè)所得稅。這個應(yīng)該怎么操作。才能不交企業(yè)所得稅。
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老師，收入占總收入的比重，我們把廠房租賃出去了，我們代收的水，電，取暖費(fèi)，再給對方開發(fā)票的時候，會計計入到其他應(yīng)付款中了，申報增值稅時銷售額中含有這部分金額，但是會計賬的收入里沒有這部分金額，我按照圖片劃線中的要求，業(yè)務(wù)發(fā)生的銷售額應(yīng)不應(yīng)該算這部分錢呢？
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寫錯了，是應(yīng)收5000，貸主營業(yè)務(wù)收入。然后這樣導(dǎo)致我1-3月有主營業(yè)務(wù)收入，需要交企業(yè)所得稅，但是我1-3月是沒有任何交易的。1-3月是空白，1月只是開了發(fā)票，然后這個發(fā)票的業(yè)務(wù)收款是在2022年9月，我應(yīng)該怎么操作才能不交企業(yè)所得稅
你好；? ?你是累計季報的話 ； 你成本費(fèi)用? 看是否都做了； 成本費(fèi)用 過大 才能不繳納所得稅的??
除了去找成本，就沒有其他辦法了嗎
你好； 是的；? ? 你不可能去調(diào)整收入的； 你只有合理的成本費(fèi)用 可以抵減利潤的?
我9月份確定了成本的，我成本是超出了的，9月份的能來減少這個嗎。或者還有人沒開票給我，但是今天是最后一天申報了，可能他們開票來不及了?？赡馨堰@個費(fèi)用延后嗎
我是銷售5000，成本4800，當(dāng)時別人給我開了成本9月份，但是我沒要開銷票。9月我就是-4800，但是我現(xiàn)在5000的銷售純交20%，我能拿實際9月的4800成本放過來繳5000-4800的稅嗎
你好；? 可以減少的； 你可以調(diào)整數(shù)據(jù)的? ‘’但是成本費(fèi)用要權(quán)責(zé)發(fā)生制來做哈； 避免造成 影響利潤和所得稅的??
你好，能給我舉個例子我應(yīng)該怎么調(diào)整嗎
你好；? 意思是 3月的收入是100? 就寫100 做收入 ；成本是 90 做 90的成本 ；在 所得稅申報表里面正常去寫收入和成本? ?
但是我那個成本是在去年9月份發(fā)生的業(yè)務(wù)，也直接在申報表把那個9月份的對應(yīng)成本直接填寫進(jìn)3月份申報表就行嗎
你好； 你是報企業(yè)所得稅申報表還是報表 ？ 因為你這個是hi跨年了??