實(shí)際計(jì)提工資費(fèi)121000

比如按你說的這個(gè)數(shù)來做分錄
借：管理費(fèi)用-工資121000

貸：應(yīng)付職工121000
支付
借：應(yīng)付職工121000
貸：銀行存款112450
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅8550

借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅8550
貸：銀行存款8550

我把次月支付發(fā)放工資分離寫成借：應(yīng)付職工薪酬，工資費(fèi)112450.庫存現(xiàn)金，103900.貸：應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交個(gè)人所得稅，8500

你按我上面的來寫就可以了，把銀行存款換成庫存現(xiàn)金

工資匯總表，生產(chǎn)A產(chǎn)品工人工資28000元.生產(chǎn)b產(chǎn)品工人工資42000元.生產(chǎn)c產(chǎn)品工人工資19300元.車間管理人員工資5800元，企業(yè)管理人員工資22000，銷售人員工資3900

我寫的是借：生產(chǎn)成本～直接人工89300.制造費(fèi)用～工資費(fèi)5800管理費(fèi)用：工資費(fèi)：22000.銷售費(fèi)用工資費(fèi)，3900貸：應(yīng)付職工薪酬～工資費(fèi)121000，這是計(jì)提工資

這個(gè)計(jì)提的是對(duì)的，沒有問題，有問題是在支付上面

就是把次月實(shí)用現(xiàn)金發(fā)放搞混分離金額：她說次月實(shí)際用現(xiàn)金發(fā)放工資112450元，并代回代扣個(gè)人所得稅8550元，老師能不能幫我分析一下，這里個(gè)人所得稅還不是很懂，老把借貸不平這里

借：應(yīng)付職工8550
貸：庫存現(xiàn)金112450
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅8550

這個(gè)意思就是個(gè)稅要從工資里面扣掉

就是說計(jì)提應(yīng)付職工薪酬減去實(shí)際發(fā)放工資

借：應(yīng)付職工121000
貸：庫存現(xiàn)金112450
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅8550

不好意思打錯(cuò)了，是這樣做的

個(gè)人所得稅分錄我可以按照第一個(gè)分錄參考和金額寫可以么，還是按照你最后一個(gè)發(fā)的所得稅對(duì)的

沒關(guān)系，我現(xiàn)在改過來了！借方應(yīng)付職工薪酬～工資費(fèi)121000貸： 庫存現(xiàn)金112450貸：應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交個(gè)人所得稅8550

先要這樣寫
借：應(yīng)付職工121000
貸：庫存現(xiàn)金112450
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅8550
再做
借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅8550
貸：銀行存款8550

這樣分離就借貸平了，剛剛可能把庫存現(xiàn)金寫到借方去了，難怪怎么做不對(duì)，明明一個(gè)，從工資扣除的，謝謝老師，給你評(píng)論5顆星