老師季末所得稅費用是計提（直接借：應(yīng)交稅費-所得稅，貸：銀行存款），到第四季度結(jié)轉(zhuǎn)？
同學(xué)你好，你是計提還是預(yù)交？
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請問一下2020年收到2017年第三，四季度退稅款12000元如何做帳務(wù)處理？我們2017年度10月計提和預(yù)繳賬務(wù)處理 計提所得稅 借：所得稅 200 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅200 繳納時，借:應(yīng)交稅費200 貸：銀行存款200 月未結(jié)轉(zhuǎn)損益 借：本來利潤 200 貸：所得稅200 2018年1月直接繳納2017年度第四季度企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 10000 貸：銀行存款 10000 沒有計提帳務(wù)處理，目前應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅貸方余額為10000元。
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第三季度繳納企業(yè)所得稅直接：借所得稅費用，貸銀行存款。沒有計提怎么辦
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老師季末所得稅費用是計提（直接借：應(yīng)交稅費-所得稅，貸：銀行存款），到第四季度結(jié)轉(zhuǎn)？
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老師，在22年第四季度預(yù)繳所得稅時，我沒有計提。1月份直接做了分錄：借：所得稅費用 貸：銀行存款。我覺得我做的不對，應(yīng)該怎么改分錄？
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季度預(yù)繳企業(yè)所得稅： 計提時 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅金－應(yīng)交所得稅 繳納時: 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款(庫存現(xiàn)金) 結(jié)轉(zhuǎn) 借：本年利潤 貸：所得稅費用 老師，季度所得稅繳交后，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是放在年底做還是當(dāng)月做，謝謝？
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我們有利潤，應(yīng)該是要預(yù)繳的
企業(yè)季度所得稅的計提分錄如下： 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 企業(yè)季度所得稅的繳納分錄如下： 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 貸：所得稅費用 企業(yè)季度所得稅的結(jié)轉(zhuǎn)分錄如下： 借：本年利潤 貸：所得稅費用
我可以不計提嗎？前面3季度直接交所得稅，到第四季度的時候計提，結(jié)轉(zhuǎn)
同學(xué)你好，不計提就不會產(chǎn)生所得稅費用，利潤會虛高
哦哦 有的人說計提了所得稅后面的都是凈利潤了。怕后面季度有什么變化
這個不會影響的，這是正常的分錄