東西是有，但是我們只是內(nèi)部盤點(diǎn)一下數(shù)量，大部分都沒有發(fā)票，所以都不做庫存商品

那你們是在隱瞞收入，人家做庫存商品，這個(gè)是正常的，如果你不做庫存商品入庫，你支付的怎么做？ 公戶支付還是你老板自己拿錢？自己不拿錢，你就得做公賬，不是嗎？

沒有隱瞞收入，銷售商品收入我們按照未開票收入都計(jì)入主營業(yè)務(wù)收入了，他做了庫存商品，但是又沒有明細(xì)賬，無法結(jié)轉(zhuǎn)成本，所以庫存商品一直有余額無法下賬

他對(duì)應(yīng)的收入做了，但是沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，但他成本少了 ?你再去看一下他確認(rèn)收入時(shí)按照銷售什么產(chǎn)品確認(rèn)的嗎？

我們的收入都是跟銀行對(duì)賬單確認(rèn)的，大部分都不開票，就按照未開票收入申報(bào)，銷售的一般都是古箏和一些配件

不是的，我的意思是你收到了人家賣這些商品的錢，確認(rèn)了收入沒有，只要確認(rèn)了，你就可以正常結(jié)轉(zhuǎn)，因?yàn)槟闶杖攵甲隽?，你還能差著成本 現(xiàn)在已經(jīng)發(fā)生了不是

硬著頭皮也得把它結(jié)轉(zhuǎn)了 這個(gè)不能怨之前會(huì)計(jì) 這個(gè)就是你老板的原因

你的意思是直接結(jié)轉(zhuǎn)成本，把庫存商品下賬，不存在調(diào)整收入的問題，也不用管稅費(fèi)的問題，是這個(gè)意思嗎？

也不知道他們是怎樣溝通的。既然不允許銷售，就不能計(jì)入庫存商品。如果做了庫存商品，就要建立庫存明細(xì)賬，有相應(yīng)的單據(jù)作為成本計(jì)量得依據(jù)，但是都沒有。我們的小規(guī)模納稅人，民辦非企業(yè)注銷必須要清算，所有資產(chǎn)都要清零，所以才造成現(xiàn)在這樣一個(gè)局面，不太好處理，多交稅領(lǐng)導(dǎo)可能不太愿意，少交了會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)大，很為難啊

前提是你的收入沒有漏做 只要沒有漏做的話，沒有問題可以 正常繳納

之前的收入我也不能確定她是否全部都計(jì)入主營業(yè)務(wù)收入了，現(xiàn)在遺留的這個(gè)問題不太好解決啊。如果按照視同銷售處理的話，是直接計(jì)入收入，還是也需要結(jié)轉(zhuǎn)成本啊，或者是計(jì)入營業(yè)外收入呢？這個(gè)不太清楚

借銷售費(fèi)用 貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)， 借主營業(yè)務(wù)成本待庫存商品。

好的，謝謝！還有就是處置固定資產(chǎn)，借：固定資產(chǎn)清理，貸：固定資產(chǎn)。借：庫存現(xiàn)金，貸：固定資產(chǎn)清理，借：固定資產(chǎn)清理，貸：營業(yè)外收入。這樣處理的話，固定資產(chǎn)清理的余額如何處理呢？

你好，固定資產(chǎn)清理最后一個(gè)分錄，不就是清理他的余額。

你最后一個(gè)分錄怎么取數(shù)，不就是固定資產(chǎn)借方和貸方的差額？

沒有差額，因?yàn)楣潭ㄙY產(chǎn)根本就沒有計(jì)提折舊，賬面上都是原值，而且沒有明細(xì)賬，也不知道是從什么時(shí)候開始有的，所以現(xiàn)在只能按照視同銷售來處理了，但是最后固定資產(chǎn)清理的余額不知道該怎樣處理了

沒有差額最后一個(gè)分錄不要了

最后一個(gè)分錄不要的話，就無法作為收入結(jié)轉(zhuǎn)到相應(yīng)的科目，相當(dāng)于少記收入了，這個(gè)要怎樣處理呢啊

那你應(yīng)該借固定資產(chǎn)清理 貸固固定資產(chǎn)， 借庫存現(xiàn)金貸固定其他業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)， 借營業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)才對(duì)

好的，我明白了，謝謝老師耐心的解答，不好意思啊，耽誤你太久的時(shí)間了