例如圖片這個(gè)例題，會(huì)計(jì)上是計(jì)提20的折舊，但是稅法上是可以計(jì)提40的折舊，那報(bào)稅的時(shí)候我是按照會(huì)計(jì)報(bào)的，那按理我不是多交了嗎？這里怎么說(shuō)少交了呢？
對(duì)，你現(xiàn)在多交了，你以后就可以少交。
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我去年有7529.67元的折舊少計(jì)提了，現(xiàn)在去年的所得稅年報(bào)已經(jīng)報(bào)了。我看到您回答的會(huì)計(jì)分錄里面，將補(bǔ)提的折舊計(jì)入以前年度損益調(diào)整。但是我看不太懂您上圖中案例中關(guān)于所得稅的分錄？不太明白3300是怎么來(lái)的？您能解釋一下嗎
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財(cái)務(wù)管理第五章，項(xiàng)目投資預(yù)算里面就是買(mǎi)了一個(gè)固定資產(chǎn)進(jìn)來(lái)要算成本，這個(gè)時(shí)候就告訴了你會(huì)計(jì)的那個(gè)殘值，又說(shuō)了會(huì)計(jì)的折舊年限，又說(shuō)了稅法的殘值，稅法計(jì)提折舊年限，這個(gè)時(shí)候是不是都不用管會(huì)計(jì)的？全部都按稅法的稅法規(guī)定的來(lái)提折舊來(lái)殘值，最后也要用稅法的這個(gè)來(lái)比納稅收益或者損失，
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老師，20年會(huì)計(jì)上賬面余額600，稅法上800，那會(huì)計(jì)上相當(dāng)于多提折舊了，那就是多入費(fèi)用，所得稅少交了，怎么能行成的是遞延資產(chǎn)??？以后不應(yīng)該多補(bǔ)繳稅嗎
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例如圖片這個(gè)例題，會(huì)計(jì)上是計(jì)提20的折舊，但是稅法上是可以計(jì)提40的折舊，那報(bào)稅的時(shí)候我是按照會(huì)計(jì)報(bào)的，那按理我不是多交了嗎？這里怎么說(shuō)少交了呢？
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單位價(jià)值小于500萬(wàn)元的可以一次性計(jì)提折舊，進(jìn)行扣除，那我的賬還是每月一計(jì)提折舊嗎？這個(gè)稅會(huì)差異怎么在賬上體現(xiàn)。如果不體現(xiàn)的話，那稅法上一次性扣除后，后面交稅的時(shí)候成本費(fèi)用豈不是多了
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老師，電商平臺(tái)銷售數(shù)據(jù)誰(shuí)來(lái)提供，公司銷售收入各平臺(tái)匯入公司賬中，出納會(huì)計(jì)可要制表，理清賣的什么貸平臺(tái)上還有多少錢(qián)？
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顧客從線上用積分購(gòu)買(mǎi)了產(chǎn)品借應(yīng)收-積分兌換98 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入98 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品 這是4月做的憑證這款產(chǎn)品4月直接從廠家發(fā)貨到顧客手上， 由于顧客電話錯(cuò)誤聯(lián)系不上，5月6號(hào)的時(shí)候貨退回廠家，款是直接退到我們進(jìn)貨的平臺(tái)上，借應(yīng)付賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本還是庫(kù)存商品4月顧客沒(méi)收到我是不是不應(yīng)該做成本這個(gè)分錄？
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請(qǐng)問(wèn)一下，每股收益和稀釋每股收益是一樣的概念嗎？在算稀釋每股收益的時(shí)候，比如說(shuō)他發(fā)行的普通股股數(shù)加上他發(fā)行的認(rèn)股權(quán)重的股數(shù)，加起來(lái)認(rèn)股權(quán)重的股數(shù)不是要乘以一個(gè)時(shí)間權(quán)重，但是這個(gè)時(shí)間權(quán)重是按照發(fā)行預(yù)算還是按照行權(quán)日來(lái)算？
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股東100%占股，法人不占股，這樣股東和法定代表人借款給公司需要收利息嗎
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Ab公司簽訂購(gòu)貨合同后因?yàn)閎不能全部供貨，由c供貨一部分并開(kāi)票簽訂三方協(xié)議，有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？
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老師，您好，出口退稅逾期跨年了怎么申報(bào)？提示提供出口收匯申報(bào)表哪里找？
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我們公司給主播刷流量，主播產(chǎn)生的收入我們?cè)購(gòu)闹邪盐覀兯⒌牧髁拷o扣除結(jié)算他們的收入，這樣可以嗎？有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)
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憑證一般是從下往上擺還是從上往下排？
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那為什么說(shuō)以后補(bǔ)回來(lái)？
因?yàn)槟悻F(xiàn)在多交以后少交就是可抵扣暫時(shí)性差異。
不是啊，你看下，比如這個(gè)時(shí)候會(huì)計(jì)上80，稅法是60，這樣不是多交了，為什么說(shuō)少交了
另外一個(gè)會(huì)計(jì)賬上是80，稅法是140，這樣不是少交了，以后還可以抵扣
請(qǐng)問(wèn)是什么意思
比如這個(gè)時(shí)候會(huì)計(jì)上80，稅法是60，就是說(shuō)你現(xiàn)在按照80算，現(xiàn)在是多交了，但是以后少交
但是圖片上說(shuō)是少交了，以后要補(bǔ)，所以不理解
就是比如說(shuō)應(yīng)交50，實(shí)際交40，但是以后還要補(bǔ)10
這里會(huì)計(jì)上80，我的費(fèi)用是20，稅法上是60，費(fèi)用應(yīng)該是40，我報(bào)稅肯定是先按照會(huì)計(jì)報(bào)的，這樣不是多交了？怎么還要補(bǔ)
因?yàn)槎惙ㄖ辉试S你按照60算，你按照80不是多算了嗎？不就是少交企業(yè)所得稅了嗎
這個(gè)80是賬面的啊，我折舊只有20的費(fèi)用啊
不太明白你的意思
麻煩你仔細(xì)看下這個(gè)圖片舉的例子呢，原值都是100，兩個(gè)折舊方法不一樣，所以一個(gè)只折舊了20，一個(gè)可以折舊40，會(huì)計(jì)上是少折舊了，為什么這還說(shuō)以后要補(bǔ)回來(lái)，不明白的地方在這里
固定資產(chǎn)原值1000萬(wàn)，稅法折舊10年，每年計(jì)提折舊100萬(wàn)；會(huì)計(jì)折舊5年，每年計(jì)提折舊200萬(wàn)。與稅法口徑相比，會(huì)計(jì)上每年多確認(rèn)了100萬(wàn)的費(fèi)用，假設(shè)公司盈利，那么公司就多繳納了25萬(wàn)（100萬(wàn)X25%）的所得稅。但總的折舊一樣，現(xiàn)在多交，意味著未來(lái)少交，未來(lái)就可以抵扣稅款，當(dāng)期確認(rèn)25萬(wàn)的遞延所得稅資產(chǎn)。