進項存按實際的? 多的沖了?
老師 我就是購買材料款已付貨也已經(jīng)到了 但發(fā)票還沒開 我這樣做分錄1付貨款,收原材料。 借預付賬款,貸銀行存款(付款金額)。 材料股價入庫,借原材料,貸預付賬款(不含稅材料價格)。 收到發(fā)票,先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證,借原材料,借應交稅費-增值稅-進項稅,貸預付賬款(付款金額)。還是這樣做分錄2借:預付賬款 貸:銀行存款 借:原材料 不含可抵扣進項稅額 貸:預付賬款-暫估 收到發(fā)票 借:預付賬款-暫估 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸:預付賬款
已經(jīng)付了貨款 借:應付貨款~某公司113 貸:銀行存款113 月末還沒有收到發(fā)票,還需要暫估入賬嗎? 借:原材料100 貸:應付賬款~暫估入賬 次月收到發(fā)票 借:原材料-100 貸:應付賬款~暫估入賬 借:原材料100 應交稅費~待認證進項稅額13 貸:應付賬款-113 l
10.(單選題貨先到單后到的情況下,到月末單據(jù)仍未到達該如何賬務處理?之暫不入賬B借:原材料貸:應付賬款暫估應付款借:原材料應交稅費應交增值稅(進項稅額)貸:應付賬款暫估應付款D借:應付賬款暫估應付款貸:原材料
老師比如先到貨那么是借:原材料100 貸:應付賬款 100 發(fā)票到了沖預估,借:原材料 90 應交稅費 10貸:應付賬款 100 借:原材料-100 貸應付賬款-100 ,那這塊的后面的材料對于進銷存這塊不是會少10嗎
老師你好,采購原材料,已經(jīng)付款,但發(fā)票后到,這個需要入賬的時候 是借:應付賬款,貸銀行存款。 然后收到發(fā)票,借原材料 應交稅費 貸應付賬款對吧。如果是先采購,未付款,先收到貨了,這個是借:原材料 。貸應付賬款 暫估嗎
老師,物業(yè)公司收到垃圾清運費怎么寫分錄
工業(yè)用水,用電,用蒸氣的稅率是多少?
老師,您好!我們學校買設備的合同是按照進度付款,那平時開票是不是應該跟進度付款開一樣的發(fā)票呢?目前我們的操作是平時付進度款的時候開票金額跟付款金額保持了一致,借:預付賬款,貸:銀行存款,付驗收款的時候我們收到了對方全額的發(fā)票,借:固定資產(chǎn) 貸:銀行存款,預付賬款,應付賬款,其中應付賬款是質(zhì)保金。請問一下這個的操作是對的嗎?另外有時候有些設備款沒法開成跟付款金額一致,我們就把金額開多了一點,為了不出現(xiàn)數(shù)量是負數(shù),這樣可以?
老師,延期支付的工程款繳納的滯納金對方要開票給我們嗎?
你好老師 這道題的解析不明白 求講解
開一張發(fā)票上面有兩個ab項目,其中一個是a項目,100元。不想作廢這張發(fā)票,可以直接開一張紅字發(fā)票,寫a項目,-100元嗎?
我們公司是做市場管理的,我們市場的變壓器,電線水管這些都是我們公司出資安裝的,現(xiàn)我們收取的水電費單價是比供電公司和水務公司高,請問這樣可以嗎?
好的謝謝,好的謝謝,
小規(guī)模勞務分包,第二季度開票6千多,沒有超30萬,企業(yè)所得稅需要交嗎?
老師,小規(guī)模公司銷售固定資產(chǎn),自己使用過二手車,申報增值稅時按多少交稅
那是怎么做賬的,才會讓原材料跟倉庫這塊一樣
。做一筆負數(shù)的庫存沖下來。
具體怎么做啊,你能把分錄寫給我嗎,比如材料90.稅費10.應付賬款100
你上面發(fā)來那個分錄就對了。
。原來的100紅沖了,按90入庫的。 你上面的分錄就對。
可是這樣90和-100.那本月的不是少-10.那資產(chǎn)負債表的存貨不是少了10嗎
金額本來就是。真實的90原來錯誤的100紅沖了。
那那個100一正一負就沒影響
報表。比暫估的時候存貨會少十。
那這樣報表和進銷存不是對不上嗎
現(xiàn)在不是重新更正了嗎?以更正后為準。
總得不會錯,但是當月就是會少啊
這個沒這個沒事兒,總的對就行了。
可是資產(chǎn)負債表的存貨不是和進銷存要一致嗎
你好 紅沖處理后, 再出報表就是一樣的呢?