我把成本發(fā)票入賬做在2023年了，借:利潤分配－未分配利潤，貸:銀存，現(xiàn)在帳上怎么看數(shù)據(jù)？

你好，利潤表里面的利潤總額是多少？

2023年2月利潤表的利潤是5000多，這個應(yīng)該看哪個月的利潤表數(shù)據(jù)？

你好，利潤表12月份的本年累計的利潤總額。

那數(shù)據(jù)大呢100多萬呢，但是2023年收到2022年項(xiàng)目的成本發(fā)票，我全部入賬在2023年1－2月了，全部寫分錄借:利潤分配_未分配利潤，貸:銀存，這樣寫的分錄

你好。納稅調(diào)減是一萬多，那你需要按照90多萬來繳納。

我2023年收到2022年發(fā)票，已經(jīng)入賬2023.1－2月了，為啥要交?叫你說收到的發(fā)票都不能入成本了?

你好，你最后是按照90多萬來繳納，如果你預(yù)繳的數(shù)按照100萬來預(yù)繳的話，那可以申請退稅的。

這納稅調(diào)減的不是已經(jīng)給你減去了你的賬上的利潤總額，減去調(diào)減的金額，這個作為計稅依據(jù)。

我12月稅已經(jīng)報過，沒有按100萬預(yù)交，按10000交的

你說的啥不懂，那我現(xiàn)在已經(jīng)入賬在2023年了，是不是應(yīng)該看2月的資產(chǎn)負(fù)債表表的未分配利潤數(shù)?

不是這么做的，你年累計的利潤總額減去這個納稅調(diào)減的，你這個聽不懂嗎？因?yàn)槟阕隽宋捶峙淅麧檯R算清繳的時候，你需要納稅調(diào)減。

產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤是從開業(yè)到現(xiàn)在的，你用的申報開業(yè)到現(xiàn)在的了嗎？你申報的是2022年一年的。

我12月企業(yè)所得稅的時候預(yù)交是安1萬交的呀

我就用的2022年一年的數(shù)據(jù)，成本發(fā)票我沒有收到，我預(yù)估了能收到90萬，所以我用利潤180多萬數(shù)據(jù)減去90多萬，實(shí)際預(yù)交1萬企業(yè)所得稅，實(shí)際預(yù)交2023年也實(shí)際取得了90多萬成本發(fā)票，入賬在2023年1－2月了

你好，那是你因?yàn)橛袕浹a(bǔ)虧損嗎？還是怎么了？

不是說你利潤表本年累計的利潤是100萬。

我沒有彌補(bǔ)虧損呀，我這樣做不合適嗎？你說說我哪里操作不合適了

那你看一下你的利潤表里面的利潤總額和你申報給稅務(wù)局的所得稅里面的利潤總額是不是不一樣，如果不一樣的話有風(fēng)險。

2022年帳上利潤100萬，實(shí)際還有90多萬發(fā)票沒有收到，我2023年取得了，不是說匯算清繳前取得發(fā)票都可以抵成本嘛，我就按1萬利潤交稅的，這哪里不合適？

實(shí)際帳上不一樣的

你好，那你是斷估了是不是啊，如果是暫估了的話，你的利潤表應(yīng)該是一萬多才對，不應(yīng)該是100多萬。

計你的利潤是一萬多，沒有問題的，可以的。

實(shí)際你的利潤是一萬多，沒有問題的，可以的，完全正確。

意思就是我賬上沒有暫估，我心里暫估了，利潤就按1萬報了，現(xiàn)在已經(jīng)入賬在2023年1－2月了，帳上數(shù)據(jù)不會看了，現(xiàn)在該怎么看數(shù)據(jù)