借管理費用-暫估款貸應(yīng)付賬款

借應(yīng)付 貸以前年度損益調(diào)整， 然后再做發(fā)票的，借以前年度損益調(diào)整，貸銀行存款的。

這個做了以前年度損益調(diào)整科目會不會影響利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表的平衡關(guān)系

但是你暫估和發(fā)票一致的話，這個分錄不影響。

就是因為不一致

你好 這就會影響到。

那到時候需要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表或者利潤表賬面數(shù)

啊，不需要調(diào)整的，可以忽略這個勾稽關(guān)系。

之前我也沒在意這個事，后來我們公司請了財務(wù)咨詢公司，我也不知道她個專業(yè)，她就說這個事了說要調(diào)整賬面數(shù)，要不然稅務(wù)局查到不好解釋

你好，你調(diào)整了期初余額之后，你的上一年和下一年的期初不一致，這個又有風(fēng)險了。

我也是這么認(rèn)為的啊，還有就是財務(wù)軟件中沒有以前年度損益調(diào)整科目的，要在哪里添加這個科目

利潤分配未分配利潤這個代替。

好的，謝謝老師