老師 我們2022年12月份的打款 客戶今年1月才給開發(fā)票 導致我們去年11月12月稅負很高 1月份就進項多了 這種怎么處理呢

老師 我們是信息技術服務業(yè) 增值稅的稅負率一般是多少呢

你好，沒有其他的進項抵扣嗎？一般在2.5%左右的。

去年11月12月是沒有的老師 我們是服務業(yè)本身進項都少，我們的客戶是我們先開票后給打款，我們的上游呢 是我們先打款 后給我們開發(fā)票 就導致11月12月我們的打款 今年1月份才給開發(fā)票

那你到時候可以申請延期交稅 一月份收到了發(fā)票之后留底，然后在二月份抵欠。

老師沒有明白您說的 我們2022年12月交增值稅多 已經交過了 2023年1月進項又多了 導致不交增值稅了 您說的這種處理方法怎么操作呢

您的意思說當時1月份交12月增值稅的時候 我可以申請延期 1月收到發(fā)票 到2月份交1月份交1月份增值稅的時候 順便把12月增值稅交了 一塊用嗎 進項

那就多交退不回來了，沒法退呀。

正常交稅 一月份收到的發(fā)票可以抵扣你一月份的業(yè)務或者是之后的業(yè)務。

對的，是的，是這么理解，是這么做的。

哎 12月份的已經交過了老師 也不能退 應該早點請教您的 那現(xiàn)在1月份進行多了 我就根據(jù)稅負率 勾選一部分 交點稅 是這樣處理嗎老師

老師 增值稅稅負率異常 是看的每月都算這個 還是看一整年的稅負率呢

對的，是的，一般按季度的。

那我們交增值稅 勾選進項 也是看季度是不是老師 到4月份交3月的時候 算一算看勾選多少進項 是嗎

那企業(yè)所得稅呢老師 信息技術服務業(yè) 稅負率是多少呢

對的，是的，一般在2.5%左右的。

增值稅和企業(yè)所得稅一樣嗎