老師您好（這個(gè)問題問過一個(gè)老師，我還是不太理解），公司是小規(guī)模納稅人，銷售眼鏡商店由總公司和分公司都是獨(dú)立核算增值稅，所得稅是匯算清繳 情況是分公司因沒有銀行賬戶，進(jìn)行進(jìn)貨的時(shí)候就不能有發(fā)票，（想解決進(jìn)貨庫存的發(fā)票問題） 我們現(xiàn)在都是總公司進(jìn)貨開發(fā)票，像這種情況應(yīng)該怎么樣處理？我們總分公司在一個(gè)市，距離相隔2公里，可以在總公司調(diào)庫存給分公司嗎（如果可以調(diào)撥庫存賬務(wù)怎么處理）？老師說視為銷售，他是在一個(gè)市，不是跨市，如果是視為銷售，開銷售發(fā)票必須得加價(jià)處理嗎？加多少幅度為合理？ 怎么樣能沒有稅控風(fēng)險(xiǎn)，最為合適處理這筆業(yè)務(wù) 兩個(gè)公司都是真實(shí)公司，而且都里真實(shí)業(yè)務(wù)

（5）9月19日，收到某企業(yè)退貨一批，該批貨物系2022年7月份售出，因不符合購貨方要求，雙方協(xié)商未果，本月予以退回，貨物已驗(yàn)收入庫，憑購貨方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的“開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表”，開具紅字增值稅專用發(fā)票1份，全部款項(xiàng)33900元已退。（6）9月20日，銷售一批A型小家電，市場(chǎng)不含稅售價(jià)600000元，因購貨方是長(zhǎng)期合作客戶，兼購貨方購買量較大，給予購貨方10%的價(jià)格折扣，折扣額與銷售額在同一張發(fā)票上注明，貨款尚未收到。（7）9月22日，為新修建廠房，購進(jìn)一批工程物資，取得增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款1000000元，增值稅稅款130000元。（8）9月23日，收回委托加工B型小家電一批，該貨物材料成本250000元，同時(shí)收到受托單位開具的增值稅專用發(fā)票，注明加工費(fèi)25000元，稅款3250元。銀行存款轉(zhuǎn)賬支付加工費(fèi)，貨物驗(yàn)收入庫。您好這個(gè)分錄怎么寫

老師您好，我公司因賣貨個(gè)個(gè)人客戶，未開具增值稅發(fā)票，導(dǎo)致進(jìn)項(xiàng)稅額留底過多，風(fēng)險(xiǎn)過大，已引起稅務(wù)局關(guān)注，該怎么調(diào)賬

老師，請(qǐng)問一下我們有個(gè)分公司，由于稅務(wù)局的要求，稅源要留在當(dāng)?shù)?，所以因?yàn)檫@個(gè)項(xiàng)目成立的分公司，然后所有的貨物都是從總公司購買，然后分公司再賣給客戶，也就是原來總公司的業(yè)務(wù)現(xiàn)在要從分公司走一道，這個(gè)月遇到這個(gè)問題，總公司開過來的票多余了分公司開給客戶的金額（原因是總公司要享受增值稅即征即退，要分開核算貨物和運(yùn)費(fèi)單獨(dú)開了，而分公司開出去又是一票制），也就是成本大于收入了，這次又是最后一次了這個(gè)項(xiàng)目就結(jié)束了，這樣的話分公司出出來的報(bào)表主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就小于了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這種有啥風(fēng)險(xiǎn)不？

公司一般納稅人，本來業(yè)務(wù)是和D公司，公司購買D公司貨物。現(xiàn)在為了收到發(fā)票，通過B和C公司走賬，打款給B和C公司，B公司和C公司給我們公司開發(fā)票，D公司給B和C公司開發(fā)票，我們公司實(shí)際結(jié)算還是和D公司。這個(gè)內(nèi)賬怎么做呢？要考慮公司開的增值稅，增值稅科目分為已開進(jìn)項(xiàng)，和未開進(jìn)項(xiàng)，因?yàn)槔习逑胫蕾~上每個(gè)月欠稅金額。比如4月，我們給B打款30萬，給C打款200萬，C給B打款50萬，B給D(真實(shí)公司）打款45萬。B給我們只開了20萬的票，B給C只開了40萬的票，C給我們開了10萬的票。最后D給B就開的實(shí)際結(jié)算54萬的金額。把未開進(jìn)項(xiàng)和已開進(jìn)項(xiàng)考慮起來，而且4月確認(rèn)成本，應(yīng)該是實(shí)際54萬這部分金額。并且4月要交增值稅，這個(gè)內(nèi)賬應(yīng)該怎么掛，請(qǐng)老師幫我詳細(xì)一點(diǎn)借貸