（1）銷售產(chǎn)品收入9000萬元；(2)取得材料銷售收入40萬元；(3)轉(zhuǎn)讓一項(xiàng)無形資產(chǎn)的所有權(quán)，取得營業(yè)外收入60萬元；(4）營業(yè)成本3000萬元；（5）稅金及附加1000萬元（6）銷售費(fèi)用2000萬元，含廣告費(fèi)1500萬元；(7)管理費(fèi)用1000萬元，其中含招待費(fèi)80萬元，新產(chǎn)品開發(fā)費(fèi)用60萬元(8)已經(jīng)計(jì)入成本費(fèi)用的合理性薪金支出300萬元，發(fā)生福利費(fèi)支出55萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)5萬元，職工教育經(jīng)費(fèi)支出16萬元；(9)財(cái)務(wù)費(fèi)用80萬元，其中向職工集資500萬元，支付利息50萬元，銀行同類同期貸款利率為6%；(5)營業(yè)外支出50萬元，含通過政府部門向貧困地區(qū)的捐款30萬元，向供貨商支付的違約金2萬元。要求計(jì)算該企業(yè)的：(1)會(huì)計(jì)利潤總額(6分)；(2)對廣告費(fèi)納稅調(diào)整額(4分)；（3）對業(yè)務(wù)招待費(fèi)納稅調(diào)整額（4分）·(4)新產(chǎn)品開發(fā)費(fèi)用的納稅調(diào)整額(4分)；(5)對三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出的納稅調(diào)整額(5分)；(6)利息支出的納稅調(diào)整額(4分)；（7）營業(yè)外支出的納稅調(diào)整額（4分）；(8)該企業(yè)應(yīng)納稅所得額(6分)：

某服裝企業(yè)2018年發(fā)生下列業(yè)務(wù)(1)銷售產(chǎn)品收入4000萬元;(2)轉(zhuǎn)讓一項(xiàng)商標(biāo)所有權(quán),取得營業(yè)外收入60萬元(3)收取當(dāng)年讓渡資產(chǎn)使用權(quán)的專利實(shí)施許可費(fèi),取得其他業(yè)務(wù)收入10萬元;(4)全年銷售成本1000萬元;稅金及附加100萬元;(5)全年銷售費(fèi)用50萬元,其中含廣告費(fèi)400萬元;全年管理費(fèi)用200萬元,其中含招待費(fèi)80萬元;全年財(cái)務(wù)費(fèi)用50萬元(6)全年?duì)I業(yè)外支出40萬元,其中含通過政府部門對災(zāi)區(qū)捐款20萬元,直接形立小學(xué)捐款10萬元,違反政府規(guī)定被工商局罰款2萬元;(7)當(dāng)年實(shí)際發(fā)放職工工資300萬元,當(dāng)年職工福利支出總額為44.7萬元,撥繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)5萬元,職工教育經(jīng)費(fèi)支出9萬元。計(jì)算:(1)該企業(yè)營業(yè)外支出的納稅調(diào)整額;

1、某企業(yè)為居民企業(yè)，2020年?duì)I業(yè)外支出50萬元（其中支付稅收滯納金6萬元，支付工商管理部門罰款5萬元，支付合同違約金3萬元）。請問計(jì)算企業(yè)所得稅時(shí)，應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額為多少？

1、某企業(yè)為居民企業(yè)，2020年?duì)I業(yè)外支出50萬元（其中支付稅收滯納金6萬元，支付工商管理部門罰款5萬元，支付合同違約金3萬元）。請問計(jì)算企業(yè)所得稅時(shí)，應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額為多少？

某服裝企業(yè)2018年發(fā)生下列業(yè)務(wù): (1)銷售產(chǎn)品收入4000萬元; (2)轉(zhuǎn)讓一項(xiàng)商標(biāo)所有權(quán),取得營業(yè)外收入60萬元; (3)收取當(dāng)年讓渡資產(chǎn)使用權(quán)的專利實(shí)施許可費(fèi),取得 其他業(yè)務(wù)收入10萬元; (4)全年銷售成本1000萬元;稅金及附加100萬元; (5)全年銷售費(fèi)用500萬元,其中含廣告費(fèi)400萬元;全 年管理費(fèi)用200萬元,其中含招待費(fèi)80萬元;全年財(cái)務(wù) 費(fèi)用50萬元; (6)全年?duì)I業(yè)外支出40萬元,其中含通過政府部門對災(zāi) 區(qū)捐款20萬元,直接對私立小學(xué)捐款10萬元,違反政府 規(guī)定被工商局罰款2萬元 (7)當(dāng)年實(shí)際發(fā)放職工工資300萬元,當(dāng)年職工福利支出總 額為44.7萬元,撥繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)5萬元,職工教育經(jīng)費(fèi)支出 9萬元。 （1）該企業(yè)營業(yè)外支出的納稅調(diào)整額； （2）該企業(yè)職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和教育費(fèi)經(jīng)費(fèi)的納稅調(diào)整額； （3）該企業(yè)2018年應(yīng)納稅所得額； （4）該企業(yè)2018年應(yīng)納所得稅額；