老師，我們是外貿(mào)公司，有張發(fā)票本來(lái)用于退稅的，后來(lái)操作錯(cuò)了，勾選抵扣了，然后這個(gè)月又開(kāi)了紅字信息表，對(duì)方給我們重開(kāi)了一張發(fā)票，原來(lái)那張發(fā)票就要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了吧，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出應(yīng)該是下個(gè)月報(bào)增值稅去填的吧

1進(jìn)項(xiàng)是指這個(gè)月我收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 月底就要結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅？還是 這個(gè)月我勾選了那幾張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 我賬面就體現(xiàn)那幾張發(fā)票

11月開(kāi)了張發(fā)票出去，對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票開(kāi)進(jìn)來(lái)稅號(hào)開(kāi)錯(cuò)導(dǎo)致抵扣不了 要交稅，那這張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 我下月就不寫應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額了吧

我們公司是一般納稅人企業(yè)，上半年5月份公司來(lái)了一張夠車險(xiǎn)的進(jìn)項(xiàng)票，這張進(jìn)項(xiàng)票來(lái)了當(dāng)月就抵扣了。當(dāng)月做賬分錄：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)貸：應(yīng)付賬款現(xiàn)在發(fā)票要退回去，并在11月已經(jīng)開(kāi)了紅字信息表給對(duì)方。不是涉及到已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出重新交稅嗎？11月這張開(kāi)了紅字信息表的發(fā)票入賬分錄如下對(duì)嗎？借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)負(fù)數(shù)貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)

老師 我們是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 現(xiàn)在是預(yù)售 發(fā)票開(kāi)的是不征稅的發(fā)票 所以進(jìn)項(xiàng)發(fā)票記的是 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 我們待抵扣有很大的余額 3月份開(kāi)了一張發(fā)票 銷項(xiàng)稅額是241 領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)用待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額把這筆銷項(xiàng)稅給抵了 老師抵銷項(xiàng)稅分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 ：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 這樣的分錄就算把這筆銷項(xiàng)稅額給抵了嗎？老師