老師：1、支付稅控盤服務(wù)費(fèi)時(shí)： 借：管理費(fèi)用， 貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金。 2、按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（減免稅款）或者應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅， 貸：管理費(fèi)用。 為什么有的在抵減是時(shí)，計(jì)入營業(yè)外支出？哪種處理正確？
學(xué)員你好，沖減管理費(fèi)用正確
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老師，稅控系統(tǒng)技術(shù)服務(wù)費(fèi)的分錄 借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金） 然后抵減增值稅的時(shí)候，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款 貸：營業(yè)外收入，這樣對(duì)嗎？
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請(qǐng)問，買稅控盤全額抵稅的賬務(wù)處理，支付時(shí)： 借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款 一般納稅人抵減時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款） 貸：管理費(fèi)用 轉(zhuǎn)出 進(jìn)項(xiàng)未交增值稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款） 是這樣嗎
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老師，想請(qǐng)教下稅控盤服務(wù)費(fèi)280抵減問題， 支付維護(hù)費(fèi)時(shí)， 借：管理費(fèi)用 280 貸：銀行存款 280 抵減時(shí)， 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（減免稅款） 280 借：管理費(fèi)用 -280 那月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是直接借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 金額是銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)再直接減去280后的嗎？
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老師：1、支付稅控盤服務(wù)費(fèi)時(shí)： 借：管理費(fèi)用， 貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金。 2、按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（減免稅款）或者應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅， 貸：管理費(fèi)用。 為什么有的在抵減是時(shí)，計(jì)入營業(yè)外支出？哪種處理正確？
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稅控服務(wù)費(fèi)會(huì)計(jì)分錄： 支付時(shí) 借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款 抵扣時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（減免稅款） 貸：管理費(fèi)用 抵扣后借方的減免稅款余額怎么處理？
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老師，勞務(wù)合同的個(gè)稅如何計(jì)算和繳納?全國是一樣的標(biāo)準(zhǔn)嗎?
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老師，勞務(wù)合同的個(gè)稅如何計(jì)算和繳納?全國是一樣的標(biāo)準(zhǔn)嗎?
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老師，勞務(wù)合同的個(gè)稅如何計(jì)算和繳納？ 全國是一樣的標(biāo)準(zhǔn)嗎？
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在2023年3月購買的原材料，2024年4月才發(fā)現(xiàn)未入賬，就做在了2024年，稅務(wù)來檢查，該怎么說明情況呢
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老師，制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費(fèi)用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時(shí)候計(jì)入成本里面嗎
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老師，我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話，海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問這個(gè)無收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書是6月27日產(chǎn)生的，升級(jí)一般是7月1日。但是這期間我們有開過票。這種期間算不算無收入并納稅申報(bào)呢
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企業(yè)所得稅交稅的應(yīng)納稅所得額是不是報(bào)表上的凈利潤呢
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老師，我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話，海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問這個(gè)無收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書是6月27日產(chǎn)生的，升級(jí)一般是7月1日。但是在這期間我們公司有開出過發(fā)票。這種期間算不算無收入并納稅申報(bào)呢
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在總公司簽合同任職財(cái)務(wù)，工資在總公司發(fā)放。但子分公司沒有財(cái)務(wù)，兼任子分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人并處理賬務(wù)，請(qǐng)問如何從子分公司發(fā)工資給該員工
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請(qǐng)問老師，財(cái)務(wù)費(fèi)用當(dāng)中有利息費(fèi)用、利息收入，計(jì)算息稅前利潤時(shí)利息收入怎么處理？謝謝老師
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老師：抵減的當(dāng)月，是不是要在申報(bào)系統(tǒng)里抵減增值稅？
抵減的當(dāng)月，要在申報(bào)系統(tǒng)里抵減增值稅
老師：如果申報(bào)月沒有增值稅，就不做處理，等有增值稅的時(shí)候再做抵減， 借：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（減免稅款）或者應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅， 貸：管理費(fèi)用。
是的，可以這么操作的
老師:到年底一直沒有管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)（減免稅款）一直在借方，報(bào)表里一直負(fù)數(shù)，怎么處理？如果沖管理費(fèi)用，二級(jí)科目是啥？
那你就計(jì)入營業(yè)外收入/其他收益就行了
謝謝老師
不用客氣，給個(gè)五星好評(píng)就行了
老師：還想問，如果繳稅控費(fèi)時(shí)，做借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－減免稅款 貸：銀行存款 ，后面怎么處理呢？
如果繳稅控費(fèi)時(shí)，做借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－減免稅款 貸：銀行存款 ，后面不用處理了
截止年底也還沒有要繳的增值稅，報(bào)表的應(yīng)交科科目一直是負(fù)數(shù)，要怎么處理？
報(bào)表調(diào)整到其他流動(dòng)資產(chǎn)
老師：怎么調(diào)到其他流動(dòng)資產(chǎn)？能把原來的那筆業(yè)務(wù)沖掉，重新做嗎？
不是，只調(diào)報(bào)表，其他流動(dòng)資產(chǎn)增加這個(gè)金額，應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)調(diào)整為0
好吧謝謝老師
不用客氣，給個(gè)五星好評(píng)就行