1、收到客人交來的預(yù)定款 借：現(xiàn)金（或銀行存款） 貸：其他應(yīng)付款--代收款項 2、代付預(yù)定款時 借：其他應(yīng)付款--代收款項 貸：主營業(yè)務(wù)收入 差價） 貸：銀行存款等 3、支付機票成本費用： 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款

備注 應(yīng)該是訂票款等等，不用代收代付

我這個分錄有問題沒有？

分錄可以的，沒問題的

這樣寫分錄嗎？但是機票成本又怎么寫了，只付了一筆款出去

如果支付一筆 2分錄就是 借，其他應(yīng)付款76825 貸，主營業(yè)務(wù)收入76825 借，主營業(yè)務(wù)成本76098 貸，銀行存款76098

不是的，銀行回單一個是收到76825，付出，76098

你1分錄沒問題 2分錄改為我給你的這樣就可以了

代收款項后面我是不是要加公司名稱？

明細科目，沒有具體固定標準，根據(jù)你情況和習(xí)慣自行增加處理

主要是銀行回單上面不是寫了公司名稱嗎？我不需要加嗎

老師，你剛才寫的那個2的筆，摘要寫什么

結(jié)轉(zhuǎn)成本和收入 不是必須要加的

老師這種可以嗎？

你為什么非要差額做收入呢 那你只有收入，沒有成本，配比原則呢

代收代付不是差額嗎？

您這業(yè)務(wù)本質(zhì)并不是代收代付 只是您 轉(zhuǎn)賬的附言留 得不對，并不是要你按代收代付去做賬

老師這樣嗎？

對的，這三個分錄是正確的了

這個怎么寫分錄呢