借應付帳款借主營業(yè)務成本負數(shù)
請問老師,我在四月份預提了成本,請問本月收到發(fā)票但是未付款怎么做賬,之前是借:主營業(yè)務成本~預提成本,貸:應付賬款
上月結轉成本記賬憑證寫的是 借:主營業(yè)務成本100萬 貸:預付賬款100萬 后來發(fā)現(xiàn)錯了,應該是: 借:主營業(yè)務成本100萬 貸:預付賬款70萬 貸:應付賬款30萬 這個月怎么做分錄調(diào)整啊
7月份 我錄會計分錄:借主營業(yè)務成本,貸現(xiàn)金 到了9月才發(fā)現(xiàn)7月的主營業(yè)務成本是沒付款的,9月份才用銀行存款支付的 9月會計分錄怎么錄?
我的原分錄是這樣的: 收到發(fā)票時: 借:其他應付款 應交稅金-進項稅 貸:應付賬款 月底時按年分攤到每月計提 借:主營業(yè)務成本 貸:其他應付款 支付時: 借:應付賬款 貸:銀行存款 但是我去年收到發(fā)票時做成了: 借:主營業(yè)務成本 應交稅金-進項稅 貸:應付賬款 月底計提: 借:主營業(yè)務成本 貸:應付賬款 付款時: 借:應付賬款 貸:銀行存款 是不是成本多進了?這是上年的,我現(xiàn)在怎么調(diào)整?
4月沒有收到成本票 付款是做錯分錄 借主營業(yè)務成本貸銀行存款,然后6月收到發(fā)票又做成了 借主營業(yè)務成本 貸預付賬款,以為四月已經(jīng)計提了預付其實沒有,現(xiàn)在10.28發(fā)現(xiàn),怎么才能沖掉多記的成本,把預付加進去,怎么做分錄
老師,保理啥意思呀?
去年計入成本工程施工合同成本間接費,今年匯算清繳調(diào)減這部分的成本,并補繳了企業(yè)所得稅,如何做分錄
老師,金蝶k3新建的賬套怎么沒有反過賬功能,已做憑證,老賬套有反過賬功能,我是管理員組的
老師我們公司顧的個人修理的煙筒,費用是300元,開不了發(fā)票有低于500元,這個入賬低稅可以是不是
員工出差,客戶招待住宿,費用只有機票款,這樣入賬合理嗎
公司收入能轉成實收資本嗎,應該怎么做賬呢?
企業(yè)支付營業(yè)用房租金(一年10萬)怎么寫憑證
營業(yè)執(zhí)照怎么注冊老師
老師,過月發(fā)票對方已經(jīng)認證,如何開具紅字發(fā)票
老師你好,公司變更法人,法人股東將股權轉讓,受讓方為另一個自然人股東,公司沒有實繳注冊資本,請問需要繳納印花稅嗎?
那預付賬款沖的怎么辦
現(xiàn)在預付沒計提,但是沖了預付,不是應該計提一筆嘛?
我打錯了,借預付賬款,借主營業(yè)務成本負數(shù)。
借預付賬款 貸主要業(yè)務成本嗎?
你好是的,是這么做的。