借應(yīng)付帳款借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)
請問老師,我在四月份預(yù)提了成本,請問本月收到發(fā)票但是未付款怎么做賬,之前是借:主營業(yè)務(wù)成本~預(yù)提成本,貸:應(yīng)付賬款
上月結(jié)轉(zhuǎn)成本記賬憑證寫的是 借:主營業(yè)務(wù)成本100萬 貸:預(yù)付賬款100萬 后來發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了,應(yīng)該是: 借:主營業(yè)務(wù)成本100萬 貸:預(yù)付賬款70萬 貸:應(yīng)付賬款30萬 這個(gè)月怎么做分錄調(diào)整啊
7月份 我錄會(huì)計(jì)分錄:借主營業(yè)務(wù)成本,貸現(xiàn)金 到了9月才發(fā)現(xiàn)7月的主營業(yè)務(wù)成本是沒付款的,9月份才用銀行存款支付的 9月會(huì)計(jì)分錄怎么錄?
我的原分錄是這樣的: 收到發(fā)票時(shí): 借:其他應(yīng)付款 應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:應(yīng)付賬款 月底時(shí)按年分?jǐn)偟矫吭掠?jì)提 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:其他應(yīng)付款 支付時(shí): 借:應(yīng)付賬款 貸:銀行存款 但是我去年收到發(fā)票時(shí)做成了: 借:主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:應(yīng)付賬款 月底計(jì)提: 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款 付款時(shí): 借:應(yīng)付賬款 貸:銀行存款 是不是成本多進(jìn)了?這是上年的,我現(xiàn)在怎么調(diào)整?
4月沒有收到成本票 付款是做錯(cuò)分錄 借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款,然后6月收到發(fā)票又做成了 借主營業(yè)務(wù)成本 貸預(yù)付賬款,以為四月已經(jīng)計(jì)提了預(yù)付其實(shí)沒有,現(xiàn)在10.28發(fā)現(xiàn),怎么才能沖掉多記的成本,把預(yù)付加進(jìn)去,怎么做分錄
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個(gè)項(xiàng)目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費(fèi)、水土保持方案編制服務(wù)費(fèi)、勘察費(fèi)、水土保持補(bǔ)償費(fèi)、耕地占用稅。這些費(fèi)用都要入在建工程科目嗎?等項(xiàng)目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時(shí)工發(fā)工資,需要購買社保和申報(bào)個(gè)稅么?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個(gè)稅零申報(bào)報(bào)法人嗎
那預(yù)付賬款沖的怎么辦
現(xiàn)在預(yù)付沒計(jì)提,但是沖了預(yù)付,不是應(yīng)該計(jì)提一筆嘛?
我打錯(cuò)了,借預(yù)付賬款,借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)。
借預(yù)付賬款 貸主要業(yè)務(wù)成本嗎?
你好是的,是這么做的。