借應(yīng)付賬款，借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)， 然后再做發(fā)票的，借主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項貸應(yīng)付賬款。

之前已經(jīng)做了成本了，就是當(dāng)成了有票的正常入賬了，現(xiàn)在才收到票

款也付了，當(dāng)時做的，主營業(yè)務(wù)成本1萬，銀存1萬，因為是普票，所以無涉及稅費

第二個分錄修改一下，借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款就可以。到紅沖暫估的時候，你的錢沒有退回，所以用應(yīng)付賬款來代替一下。

當(dāng)時款已支付了的，所以做的支付貸方：銀存，我現(xiàn)在這張票不知道怎么入賬.

用應(yīng)付賬款，銀存怎么辦呢，

你好，銀行存款退回錢來了嗎？沒退沒支付，你還能用這個科目嗎？

我上面寫的那個分錄應(yīng)付賬款最后也沒有余額，不是嗎？

我還是沒有明白，具體怎么做的，現(xiàn)在我需要做的分錄是：借：應(yīng)付賬款：1萬，貸：主營業(yè)務(wù)1萬，？這樣子，是紅字？