外貿(mào)公司在還沒稅務(wù)備案且是小規(guī)模的情況下，購買了一批樣品8000支130000元，這批樣品發(fā)生如下圖業(yè)務(wù)（免費寄樣給國外客戶2000支、銷售樣品630支15482未開票、國外展會領(lǐng)用460支、產(chǎn)品成分檢測-TPD檢測領(lǐng)用115支、內(nèi)部員工領(lǐng)用測試口味20支），應(yīng)該怎么做賬報稅
你好同學(xué)，外購的貨物用于贈送稅法上需要視同銷售，賬務(wù)上可以將用于樣品和展會的做在銷售費用-促銷費，用于監(jiān)測的做在管理費辦公費，用于員工的做福利
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拼柜沒有提單，怎么辦？可以退稅嗎？
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老師請問一般納稅人出口貨物，是直接開普票嗎，什么情況下開專票呢，退稅是根據(jù)進行發(fā)票的退稅率退嗎，勾選還是正常勾選嗎
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老師。購買大米后直接銷售大米 發(fā)票如何賦碼，購買稻谷后加工后銷售大米開具發(fā)票如何賦碼，是不是都是谷物加工品*大米
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老師您好，我想向您請教一個問題。就是一個自然人。他出租。自己的私家車給。一個公司。那么。他在。計算增值稅的時候。他需不需要交增值稅呢？他是否是按照小規(guī)模納稅人的。政策。來計算增值稅的。他。一年收一次租金。每次也就是。3萬塊錢到5萬塊錢這樣
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老師，國際貨物運輸代理服務(wù)免增值稅，開票是遠什么稅率？
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老師，感覺今年財管不難，但是每道大題都沒有做完，感覺只有客觀題達到48分左右才能過，怎么辦？
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@董老師，你好，繼續(xù)提問的，謝謝～
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計提個稅分錄：借：應(yīng)付職工薪酬——個稅 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅，支付個稅分錄：借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅，貸：銀行存款，老師，這是計提和支付個稅的分錄，但是我有一個問題，因為應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅的這個科目可以平掉，那應(yīng)付職工薪酬——個稅，這個科目怎么在賬目中平掉呢？
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老師，公司申報工資個稅人數(shù)超過30人，需要交殘保金，我們公司申報了一百五六十個人，面臨交殘保金的問題。這個怎么合理規(guī)避，麻煩老師給提供個方案，具體怎么能操作落地？
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?如果說.增長率5% 市場份額第二位到底 算是現(xiàn)金牛還是 痩狗業(yè)務(wù)呢
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可以麻煩老師寫下分錄嗎，具體費用是按進貨價還是銷售價
會計上按成本價%2B增值稅進入費用，比如用于福利的，借方：管理費用-職工福利100，貸方：庫存商品100，應(yīng)交增值稅? 3（視同銷售價就是成本價）
小規(guī)模不是免增值稅嗎， 現(xiàn)在
免增值稅也要先做賬，然后再把免的稅款轉(zhuǎn)入其他收益
那這些都是視同銷售嗎
是的 外購貨物用于贈送和用于福利都要視同銷售，用于檢測是生產(chǎn)經(jīng)營內(nèi)部環(huán)節(jié)，可以不用視同銷售
那我除了銷售那部分按銷售價入賬，其他都是按成本價入賬嗎，
你們有正常銷售價的話，用于贈送和福利的入賬價值=正常市價*3%%2B采購成本
具體分錄是？
比如用于福利的采購成本是100，正常對外不含稅市價是200，借方：管理費用-職工福利106，貸方：庫存商品100，應(yīng)交增值稅? 6（200 *3%）
那我不用確認收入嗎，我申報增值稅是不是申報200
這點會計和稅法要區(qū)分開，稅法要視同銷售申報增值稅收入，會計上可以不做收入直接做成本費用