老師，請(qǐng)問(wèn)加計(jì)抵扣申報(bào)表該怎么填啊？ 我現(xiàn)在是這種情況:前兩個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有計(jì)提加計(jì)抵減(稅務(wù)通知我這個(gè)月要按規(guī)定計(jì)提)，但這個(gè)月沒(méi)需要抵扣的銷項(xiàng)，且不需要這個(gè)進(jìn)項(xiàng)，因?yàn)槲覀兒苌匍_(kāi)專票。我今天試了申報(bào)加計(jì)抵減，填了附表4，但主表不會(huì)自動(dòng)彈出金額?？扇绻沂謩?dòng)填主表，應(yīng)納稅額又成了負(fù)數(shù)。 請(qǐng)問(wèn)老師:這種情況，我要怎么申報(bào)呢？

留抵退稅 老師4月初我們按照專管員老師的要求申請(qǐng)了留抵退稅，退的就是我們3月增值稅申報(bào)表期末留抵稅額那一欄的金額，其實(shí)就是多出還未抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅額，我們也實(shí)際收到了這部分退稅，那么我們是一般納稅人，我們可以享受進(jìn)項(xiàng)加計(jì)10%,這部分退的進(jìn)項(xiàng)稅，我們已經(jīng)收到了，還能在享受進(jìn)項(xiàng)加計(jì)10%嗎？還是說(shuō)現(xiàn)在報(bào)4月的，對(duì)應(yīng)退給我們的進(jìn)項(xiàng)的10%要轉(zhuǎn)出？謝謝

老師，我有個(gè)問(wèn)題，我們?cè)诹舻滞硕惽?，我?duì)以前會(huì)計(jì)的賬進(jìn)行了清查，轉(zhuǎn)出了一部分不該抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，關(guān)鍵是他這里的進(jìn)項(xiàng)稅額還包扣2019年4月前，加計(jì)抵減10%是從2019年4月份才開(kāi)始的，我現(xiàn)在要沖減加計(jì)那部分嗎

老師，我2021年現(xiàn)代服務(wù)適用加計(jì)抵減政策，當(dāng)時(shí)2021年末進(jìn)項(xiàng)稅有留抵，加計(jì)部分有余額！等2022，2023年不符合政策了，不適用現(xiàn)代服務(wù)加計(jì)10%抵減了，我這個(gè)月報(bào)稅有增值稅要交，但電子稅務(wù)局增值稅申報(bào)表表4帶出來(lái)可以用2021年的加計(jì)部分，是否可以用

老師：你好！待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額跟增值稅申報(bào)表上的不一致怎么調(diào)？這個(gè)是前期的會(huì)計(jì)從2021年5月份開(kāi)始就對(duì)不上了。她從2021年5月后全部認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)未抵扣完的就沒(méi)有入待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)二級(jí)科目了。然后這邊又還有個(gè)2021年5月份前的待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額余額在賬上面，請(qǐng)問(wèn)這種情況要怎么處理