銷項(xiàng)稅額 40000 進(jìn)項(xiàng)稅額 20000 上期留抵稅額10000 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 1000 免抵退應(yīng)退稅額 9000 應(yīng)抵扣稅額合計(jì) 20000 應(yīng)納稅額 20000 計(jì)提增值稅的分錄
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)4萬 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出1000 應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅9000 貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅3萬 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)2萬 借應(yīng)交交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅2 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅2萬 這是轉(zhuǎn)出未交增值稅3萬減去留底1萬。
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Q
請給增值稅申報(bào)表主表里面的進(jìn)項(xiàng)稅額、銷項(xiàng)稅額、上期留底、免抵退應(yīng)退稅額、實(shí)際抵扣稅額和應(yīng)納稅額分別對應(yīng)的是余額表里面的哪些明細(xì)科目呢？
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Q
上期留抵稅為7592.92，退稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入留抵稅額 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(留抵稅額退稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 收到退稅 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(留抵稅額退稅) 分錄對嗎？
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Q
本期銷項(xiàng)稅額20000，進(jìn)項(xiàng)10000，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出500，上期留抵1000，我請問本期應(yīng)交增值稅稅額是多少呢？最好有詳細(xì)步驟，謝謝
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Q
銷項(xiàng)稅額 40000 進(jìn)項(xiàng)稅額 20000 上期留抵稅額10000 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 1000 免抵退應(yīng)退稅額 9000 應(yīng)抵扣稅額合計(jì) 20000 應(yīng)納稅額 20000 計(jì)提增值稅的分錄
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Q
免抵退稅申報(bào)，免抵退稅額大于期末留抵稅額，產(chǎn)生了免抵稅額，免抵稅額對應(yīng)的材料進(jìn)項(xiàng)稅額需要轉(zhuǎn)出么？不能抵扣么？
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出口退稅那個金額已經(jīng)用借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款（出口退稅）做了，其實(shí)這個是上個月退的稅 也就是所屬期7月份退稅 8月收到款
那你申請退稅的時候，借其他應(yīng)收款，貸應(yīng)交稅費(fèi)，出口退稅，不是嗎？
收到了錢，借銀行存款，貸其他應(yīng)收款。
是的 這樣就可以把出口退稅那個科目結(jié)平是吧
所以這部分出口退稅是不需要再進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的是吧
這個的話如果一定要計(jì)提增值稅 又如何計(jì)提呢 感覺好像不平
是的 不轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅2 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅2萬 這個就是結(jié)轉(zhuǎn)的
老師，幫忙看看那個圖片上的要怎么整
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)453692.56 應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅17372.26 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出3418.88 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)460009.59 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借貸方不平吧
轉(zhuǎn)出未交增值稅這個金額調(diào)整 那你的上期留底在哪個科目里面？
上期留抵還是在進(jìn)項(xiàng)稅額那里放著
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)453692.56 應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅17372.26 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出3418.88 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)460009.59?19306.59 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅-4832.48 留底4832.48
這樣分錄的進(jìn)項(xiàng)稅額豈不是跟實(shí)際抵扣不一致了
你好，怎么不一致??？實(shí)際抵扣的是多少？