對方是一般納稅人

對方開出來的是按不含稅的稅額另算，但是這種情況下需要看你們具體的怎么約定。

老師，我還沒太懂，現(xiàn)在就是這么個事，對方開了200萬發(fā)票出去。我們需要提供成本票。提供的成本票金額是按不含稅的算。那我們應(yīng)該這200萬是也按不含稅的算還是按含稅的算呢

我們掛靠他們。他們給我們算差成本票得時候是他們開出票含稅減掉我們不含稅的票算的。開的都是專票

你好，按照不含稅的金額來算。200是不含稅的。

那對方如果按含稅算合理不。我看合同沒有專門約定。就是我理解的票面對票面就可以是不？

那你的成本就少啦，你抵扣企業(yè)所得稅的金額就少了。

需要抵扣成本是200萬，如果對方給你開9%的稅率，你只能抵扣200除以1.09。

我們是掛靠，企業(yè)所得稅管理費正常交。然后他們開出的票我們需要提供成本票。他現(xiàn)在給我們算成本票得時候是按不含稅算的。然后他開出的票是按含稅算的。這樣算。我們需要提供的成本就多了

按約定的來提供，如果提供的金額少，對方給你回款的金額也少，因為你們提供的內(nèi)部分交納給稅務(wù)局的稅款他會扣除的。

我知道，我就想知道他們是按哪個基數(shù)減我們這個數(shù)字的。

你好，按照發(fā)票不含稅的金額來抵扣 工程回款金額-繳納的稅款

那他們按理也應(yīng)該是不含稅的減我們不含稅的成本票。他們目前是按含稅減得

對方是一般納稅人，是一般計稅的嗎？如果是的話，就應(yīng)該按照不含稅的減去不含稅的。

嗯，我才找對方來看下

可以的，可以看一下的。

老師，這個有沒有什么規(guī)定。還是按對方具體來說

提供多少發(fā)票，你們自己約定。