老師好，請教所得稅季度申報(bào)表問題，以下數(shù)據(jù)為方便參考均為整數(shù)，企業(yè)為一般納稅人小微企業(yè)，稅負(fù)為5%，是這樣我一季度所得稅申報(bào)表利潤總額是6萬，交稅3000，二季度利潤總額17萬，迡補(bǔ)上一年度虧損10萬（電腦自動蹦出來），補(bǔ)交稅500，，這月申報(bào)三季度，利潤總額是22萬，在申報(bào)表填上數(shù)據(jù)后，第8行迡補(bǔ)以前年度虧損10萬又自動蹦出來，我想問的是二季度已經(jīng)迡補(bǔ)虧損完了，這季度怎么還迡補(bǔ)啊？

公司是小規(guī)模納稅人，前三個(gè)季度的利潤總數(shù)為負(fù)數(shù)31萬，就第4季度的利潤是正數(shù)21萬，實(shí)際全年利潤-10萬，那我次年申報(bào)企業(yè)所得稅要繳納稅款嗎，怎么算？

您好，老師：請問一下，我們公司剛開業(yè)，不營利，收到農(nóng)業(yè)局獎(jiǎng)勵(lì)款10萬元，這季用不用報(bào)企業(yè)所得稅報(bào)表5欄？

請問一下，我是農(nóng)業(yè)公司小規(guī)模納稅人，我公司收到農(nóng)業(yè)局獎(jiǎng)勵(lì)金10萬，季度報(bào)企業(yè)所得稅的報(bào)表時(shí)，我公司虧損利潤總額為負(fù)數(shù)，我還用把這十萬單獨(dú)列出來報(bào)嗎？

老師好，請問一下，我司異地項(xiàng)目有預(yù)繳企業(yè)所得稅，因前二季度我公司一直為虧損狀態(tài)，現(xiàn)三季度有收入利潤，但不足以彌補(bǔ)虧損，現(xiàn)利潤總額仍為負(fù)數(shù)，請問在企業(yè)所在地申報(bào)三季度所得稅時(shí)，就不用管特定業(yè)務(wù)預(yù)繳稅款對嗎？