7月紅沖6月份的發(fā)票，因?yàn)榛举~戶錢不夠，沒有退給購(gòu)買方，但是做賬借銀行存款借方紅字過后銀行存款為負(fù)數(shù)，到月末都是負(fù)數(shù)，怎么處理這一個(gè)會(huì)計(jì)分錄，在稅務(wù)上有什么影響

老師，如果暫收款項(xiàng)用了零余額賬戶用款額度支付了，本來應(yīng)該用銀行存款支付，不用做預(yù)算會(huì)計(jì)分錄，現(xiàn)在用了零余額賬戶用款額度，預(yù)算也得做，會(huì)計(jì)分錄1 借:銀行存款 貸:其他應(yīng)付款 會(huì)計(jì)分錄2、本來應(yīng)該是 借:其他應(yīng)付款 貸:銀行存款 這2個(gè)不用做預(yù)算會(huì)計(jì) 但現(xiàn)在是 借:其他應(yīng)付款 貸:零余額賬戶用款額度 這樣會(huì)計(jì)分錄2就得做預(yù)算會(huì)計(jì)了，后期該怎樣處理呢？

老師，請(qǐng)問借款后的報(bào)銷單，出納在登記銀行存款日記賬時(shí)金額是在借方，實(shí)際銀行賬戶上面沒有這筆錢，那當(dāng)天的銀行存款余額就對(duì)不上了呀！具體怎么操作呀

樂老師，按照銀行流水，余額做借：銀行存款 101482.51 貸：應(yīng)付賬款 101482.51 ；然后有一筆收入做借：銀行存款 60700 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 60700 ;隨后是原先公司全部的支出做借：應(yīng)付賬款-勞務(wù)費(fèi) 貸：銀行存款？最后這個(gè)分錄就有問題了，有收入后余額是162182.51，但是應(yīng)付只有101482.51，沖減不了。

付款 借：預(yù)付賬款 602030 貸：銀行存款602030 收到發(fā)票 借：庫(kù)存商品/應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)44702 貸：預(yù)付賬款 44702 收到退貨款 借：銀行存款562025 貸：預(yù)付賬款562025 然后我跨年認(rèn)證以后申請(qǐng)了沖紅4697。這張票銷售方開過來以后 我怎么入賬，因?yàn)楝F(xiàn)在是預(yù)付賬款貸方余額是4697。我做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出和庫(kù)存商品。都會(huì)導(dǎo)致預(yù)付賬款貸方余額增多。怎么處理這種分錄