同學你好 這個注冊分公司
我們是房地產(chǎn)公司,有套房是跟別的房地產(chǎn)公司一起成交的,現(xiàn)在傭金回來了,對方開了專用發(fā)票給我們,我們要打一半的款給對方,可是現(xiàn)在我們的進項發(fā)票已經(jīng)夠了,如果在加上這張發(fā)票的進項,就大于銷項了,所以這張票就留在下個月來抵扣,那現(xiàn)在做賬的話要怎么做,把發(fā)票抽出來,做借主營業(yè)務(wù)成本,貸銀行存款,然后下個月的時候在做借應(yīng)交稅費進項稅,貸主營業(yè)務(wù)成本嗎,還是有其他的做賬方法
我們想開發(fā)房地產(chǎn),注冊公司在一個市,施工地在另外一個市,然后稅收想要留在施工地所在的市,應(yīng)該如何操作啊?
老師,您好!請問增值稅制度留底退稅申請表中的退稅企業(yè)類型如何選擇呢?我們企業(yè)有多種經(jīng)營,核算的時候也是分開核算的。我們主營是提供居民日常服務(wù),對個人提供服務(wù)的,這種業(yè)務(wù)是免稅收入。另,公司還兼營了信息技術(shù)服務(wù),產(chǎn)生了應(yīng)收收入,同時產(chǎn)生了留底退稅。現(xiàn)在在填表的時候,這個地方是選擇“一般企業(yè)”還是選擇“軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)”呢?
我們企業(yè)在外地注冊,在另外一個城市生產(chǎn)經(jīng)營活動,業(yè)主提出把GDP留在本地,稅收留在本地。這個如何操作
你好,我司和某國企簽訂了工程分包合同,項目施工地點在境外,國企作為我方業(yè)主和另外一家企業(yè)又組成了聯(lián)營體來運行項目建設(shè),在境外我方所有代付支出款項都是以聯(lián)營體抬頭開具發(fā)票付出去的,目前我們和業(yè)主進行工程結(jié)算,我方在國內(nèi)開具免稅率普增發(fā)票給業(yè)主,因我方在境外開支發(fā)票抬頭都是聯(lián)營體的名字,這種情況下,我們能把聯(lián)營體抬頭的境外發(fā)票作為成本費用記賬作為應(yīng)繳企業(yè)所得稅前費用嗎(備注:,我方和聯(lián)營體無簽訂任何合同)
老師,稅務(wù)師考試一共考幾科?幾年過?
機考上面的科學計算機的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??