這兩個(gè)分錄，要分開寫？不能混在一起嗎？ 不能直接寫 借:應(yīng)付職工薪酬5000 貸:銀行存款5000嗎？

要分開，做兩筆的，學(xué)員

那您的意思，做費(fèi)用？

一借一貸，應(yīng)付職工薪酬

是的，學(xué)員，就是這樣的

那我還想問一下，這個(gè)員工是要留公司工作的，只是暫時(shí)工資沒談妥。先預(yù)支的，到時(shí)還要補(bǔ)他工資的。

這個(gè)先按照這個(gè)計(jì)提費(fèi)用，后期再發(fā)補(bǔ)提即可的

那我能不能先做 借:其他應(yīng)收款5000 貸:現(xiàn)金5000 下個(gè)月發(fā)工資時(shí)，再把這筆其他應(yīng)收款沖了 借:應(yīng)付職工薪酬5000 貸:其他應(yīng)收款5000

可以的，沒問題的，學(xué)員

現(xiàn)預(yù)支的是5/6月份的工資，那下個(gè)月是發(fā)7月份工資 那這個(gè)月是借:其他應(yīng)收款5000 貸:現(xiàn)金5000 下個(gè)月，如果工資還沒談好，還是2500，那是不是就 借:應(yīng)付職工薪酬5000 貸:其他應(yīng)收款5000 沖其他…… 再加7月份的工資 借:應(yīng)付職工薪酬2500 貸:現(xiàn)金2500

是的，這個(gè)分錄沒問題的

不好意思老師，我還想再問下，如果過幾個(gè)月之后，工資談好了，每個(gè)月要加500元，并補(bǔ)齊工資款，那是不是只要再原工資基礎(chǔ)上再加上補(bǔ)發(fā)的工資就好了？ 還是借:應(yīng)付職工薪酬 貸:銀行存款 這個(gè)是要交個(gè)稅的吧？

是只要再原工資基礎(chǔ)上再加上補(bǔ)發(fā)的工資就好

這個(gè)要交個(gè)稅的吧？你這個(gè) 做到，工資里面 借管理費(fèi)用工資 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款 是不是就不用交個(gè)稅了？作為費(fèi)用處理了？

都要申報(bào)個(gè)稅的學(xué)員，應(yīng)付職工薪酬科目要結(jié)轉(zhuǎn)到費(fèi)用的。不然科目一直有余額

好的，我知道了，太感謝老師啦！