嗯，老師我們4月紅沖了一張3月的發(fā)票，那紅沖的發(fā)票按之前正數(shù)分錄又沖回去了，那紅沖的那個(gè)稅額還需要結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入里面嗎

不用的，會(huì)抵減你這個(gè)月的稅費(fèi)的

老師，我這個(gè)月沒(méi)有稅額，都是免稅，稅額是0

這個(gè)要沖減營(yíng)業(yè)外收入

嗯嗯，老師申報(bào)表這個(gè)負(fù)數(shù)的金額還需要單獨(dú)體現(xiàn)嗎，還是按照系統(tǒng)自動(dòng)出來(lái)的數(shù)據(jù)填寫就行

按系統(tǒng)帶出來(lái)的數(shù)據(jù)就可以，不用單獨(dú)體現(xiàn)

老師，我們二季度小規(guī)模開票未超45萬(wàn)。再填表時(shí)有跟之前不一樣的地方嗎

填表和以前是一樣的，

老師，我把沖減上季度的發(fā)票稅額做了負(fù)數(shù)的營(yíng)業(yè)外收入，填表時(shí)提示我這個(gè)

我這次的負(fù)數(shù)增值稅沒(méi)處理能申報(bào)，你試下

老師，怎么不處理，老師開的負(fù)數(shù)票怎么入賬