計(jì)提社保與交社保的分錄如何做

2022-07-05 09:20

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

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2022-07-05 09:21

您好，1.計(jì)提工資借：××費(fèi)用（管理/銷售等）貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）借：××費(fèi)用（管理/銷售等）貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

快賬用戶8946 追問 2022-07-05 09:25

其它應(yīng)收款--社保（個(gè)人部分），用其它應(yīng)付款--社保（個(gè)人部分），可以嘛

齊紅老師解答 2022-07-05 09:32

同學(xué)你好這個(gè)要用一個(gè)往來

快賬用戶8946 追問 2022-07-05 09:34

老師什么意思，把你上述分錄里面的全部其它應(yīng)收款--社保（個(gè)人部分），用其它應(yīng)付款--社保（個(gè)人部分）做，不可以嘛

齊紅老師解答 2022-07-05 09:39

只能用一個(gè)往來科目

快賬用戶8946 追問 2022-07-05 09:40

我不是用的同一個(gè)往來科目嘛，只是您說的是其它應(yīng)收款，我用的是其他應(yīng)付款

快賬用戶8946 追問 2022-07-05 09:41

計(jì)提社保與交社保的分錄如何做您好，1.計(jì)提工資借：××費(fèi)用（管理/銷售等）貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）借：××費(fèi)用（管理/銷售等）貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資貸：其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

齊紅老師解答 2022-07-05 09:43

同學(xué)你好這樣是可以的

快賬用戶8946 追問 2022-07-05 09:43

好的謝謝老師

齊紅老師解答 2022-07-05 09:47

同學(xué)你好滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝

2022-07-05

計(jì)提工資、社保和公積金時(shí): 借:各種費(fèi)用一工資借:各種費(fèi)用一社保(公司負(fù)擔(dān)) 借:各種費(fèi)用一公積金 (公負(fù)擔(dān)) 貸:應(yīng)付職工薪酬-I資貸: 應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān)) 貸: 應(yīng)付職工薪酬一公積金(公負(fù)擔(dān)) 支付社保、公積金及個(gè)稅: 借:應(yīng)付職工薪酬社保 (公司負(fù)擔(dān)) 應(yīng)付職工薪酬一公積金 (公負(fù)擔(dān)) 其他應(yīng)收款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) 其他應(yīng)收款一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅貸:銀行存款支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資貸:銀行存款其他應(yīng)收款款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) 其他應(yīng)收款一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅

2022-04-30

計(jì)提工資、社保時(shí)。借：生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等-工資，生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等-住房公積金，生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等-社保。貸：應(yīng)付職工薪酬-工資，應(yīng)付職工薪酬-住房公積金（企業(yè)承擔(dān)部分），應(yīng)付職工薪酬-社保（企業(yè)承擔(dān)部分）；發(fā)放工資時(shí)。借：應(yīng)付職工薪酬-工資。貸：銀行存款其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人承擔(dān)部分），其他應(yīng)付款-住房公積金（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分），應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅；繳納社保和申報(bào)個(gè)稅。借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅，應(yīng)付職工薪酬-住房公積金（企業(yè)承擔(dān)部分），應(yīng)付職工薪酬-社保（企業(yè)承擔(dān)部分），其他應(yīng)付款-住房公積金（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分），其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人承擔(dān)部分）；貸：銀行存款。

2022-04-06

借費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬-工資、社保發(fā)放時(shí) 借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款-社保個(gè)稅銀行存款繳納社保借應(yīng)付職工薪酬其他應(yīng)付款貸銀行存款

2021-04-13

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）發(fā)工資借應(yīng)付職工薪酬-工資貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅銀行存款繳納社保借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）貸銀行存款

2021-06-01

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