借:銀行存款 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額)
轉(zhuǎn)讓N95鼻梁夾8萬只給山東醫(yī)療有限公司,每只售價0.5元適用增值稅稅率為13%青島醫(yī)療已將貸款和稅款合計45200元通過網(wǎng)銀匯入公司賬戶。這項業(yè)務(wù)的會計分錄中,借方會計科目為____;貸方會計科目為____,____。只寫到一級會計科目。
將N95口罩95萬只銷售給背景南瑞醫(yī)藥公司,貸款合計3325000元,增值稅銷項稅額432250元。公司收到蘭瑞公司簽發(fā)的匯票,面值3757250元。這項業(yè)務(wù)的會計分錄中,借方會計科目為____,貸方會計科目為____和應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額)。
大美同心從上海自動化設(shè)備有限公司購入兩套口罩生產(chǎn)線,需安裝調(diào)試,一套醫(yī)用口罩生產(chǎn)線價格為80萬元,一套N95口罩全自動生產(chǎn)線為120萬元,合計200萬元,醫(yī)用口罩生產(chǎn)線安裝費用為4萬元,N95口罩生產(chǎn)線安裝費用為8萬元,適用增值稅稅率為13%。首先,支付設(shè)備價款和增值稅進(jìn)行稅額,借方會計科目為在建工程,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進(jìn)行稅額);貸方會計科目為銀行存款。然后,支付安裝費和和增值稅進(jìn)行稅額,借方會計科目為在建工程,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進(jìn)行稅額);貸方會計科目為銀行存款。最后,生產(chǎn)線安裝調(diào)試完畢投入使用,借方會計科目為____,貸方會計科目為____。
大美同心從沈陽醫(yī)療器械有限公司購入2臺環(huán)氧乙烷滅菌柜,單價為每臺20萬元,適用增值稅稅率為13%,貨款已通過工行網(wǎng)上銀行支付。這項業(yè)務(wù)的會計分錄中,借方會計科目為____,____,貸方會計科目為____。只寫到一級會計科目。
大美同心銷售醫(yī)用口罩90萬只給弘信公司,單位售價1.5元/只,合計1350000元,增值稅銷項稅額為175500元。收到對方轉(zhuǎn)賬支票100萬,存入銀行,剩余貸款525500元,弘信公司下月償還。這項業(yè)務(wù)的會計分錄中,借方會計科目為____,____,貸方會計科目為____和應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額)。
小規(guī)模物流公司在沒有成本票的情況下,開具40萬發(fā)票,要交多少稅款?
老師,如果25年一季度的未開票收入沒有申報,增值稅報表,只是報了電子稅務(wù)系統(tǒng)的開票,也沒有做賬,資產(chǎn)負(fù)債表按零申報,企業(yè)所得稅也沒上稅。這二季度做了賬,申報的時候是否需要更改一季度的增值稅報表,和資產(chǎn)負(fù)債表等所有報表?這些企業(yè)都是小規(guī)模,藥店或者服務(wù)行業(yè),如果更改表表后的時間是現(xiàn)在的,是否會產(chǎn)生罰款
老師,我申報個稅發(fā)現(xiàn)有個員工工資超過五千了,我現(xiàn)在讓他下載那個個稅app,填專項附加扣除,我這邊申報可以抵稅么?來得及不 不是說得年初添加?
老師,現(xiàn)在還有沒有“發(fā)票綜合服務(wù)平臺”了?
老師,現(xiàn)在,稅控用戶報稅的操作界面,是“國家稅務(wù)總局山東省電子稅務(wù)局”,還是“全國統(tǒng)一規(guī)范電子稅務(wù)局”?
老師請問收到存款利息和有沒沒有財務(wù)費用支出寫憑證有區(qū)別嗎?是不是借:銀行存款、借財務(wù)費用紅字,或借:銀行存款、貸財務(wù)費用利息收入???
21年-22年部分員工工資24年才發(fā)放的,25年做24年匯算清繳要把這部分工資調(diào)減嗎
老師,稅務(wù)師考試一共考幾科?幾年過?
機(jī)考上面的科學(xué)計算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?