你好,這些買來(lái)是做什么用的 比如購(gòu)買貨物的借庫(kù)存商品1萬(wàn) 貸,其他應(yīng)付款1萬(wàn), 借其他應(yīng)付款1萬(wàn),貸銀行存款 沒(méi)有發(fā)票的可以正常做賬,就是不允許抵扣所得稅
小規(guī)模,前期沒(méi)有記賬,員工報(bào)銷費(fèi)用10000元,其中發(fā)票8000元,收據(jù)/付款截圖2000元,實(shí)際公司賬戶已經(jīng)報(bào)銷給員工10000元,怎么做賬?
B公司為增值稅一般納稅人,適用積率為13%。該公司8月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)1.簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票支付廣告費(fèi)8000元(含稅,增值稅稅率為6%)2.用現(xiàn)金支付印花稅600元3.用現(xiàn)金700元支付銷售商品的運(yùn)輸勞務(wù)費(fèi)。4.簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票1520元支付咨詢機(jī)構(gòu)技術(shù)咨詢費(fèi)(含稅,增值稅稅率為6%)。5.簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票1300元支付招待客戶費(fèi)用(含稅,增值稅稅率為6%)。6.結(jié)轉(zhuǎn)本月退回商品銷售成本8000元。7.接銀行通知,已從企業(yè)存款戶中扣收銀行手續(xù)費(fèi)2000元(含稅,增值稅稅率為6%)8.采購(gòu)員出差歸來(lái)報(bào)銷差旅費(fèi)1880元(為高鐵票,增值稅稅率為9%),并交回剩余現(xiàn)金120元9.本月應(yīng)發(fā)管理部門人員工資16000元,專設(shè)銷售機(jī)構(gòu)人員工資15000元。10.計(jì)提本月固定資產(chǎn)折舊費(fèi)10000元,其中生產(chǎn)用7000元,管理部門2000元,經(jīng)營(yíng)性租出1000元。11.結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售商品實(shí)際成本150000元,銷售材料實(shí)際成本10000元12.按規(guī)定計(jì)算本月應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅2800元,應(yīng)交教育費(fèi)附加1200元13.按規(guī)定計(jì)算本月應(yīng)交房產(chǎn)稅3000元、車船稅2500元,土地使用稅1800元
B公司為增值稅一般納稅人,適用積率為13%。該公司8月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),做分錄1.簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票支付廣告費(fèi)8000元(含稅,增值稅稅率為6%)2.用現(xiàn)金支付印花稅600元3.用現(xiàn)金700元支付銷售商品的運(yùn)輸勞務(wù)費(fèi)。4.簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票1520元支付咨詢機(jī)構(gòu)技術(shù)咨詢費(fèi)(含稅,增值稅稅率為6%)。5.簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票1300元支付招待客戶費(fèi)用(含稅,增值稅稅率為6%)。6.結(jié)轉(zhuǎn)本月退回商品銷售成本8000元。7.接銀行通知,已從企業(yè)存款戶中扣收銀行手續(xù)費(fèi)2000元(含稅,增值稅稅率為6%)8.采購(gòu)員出差歸來(lái)報(bào)銷差旅費(fèi)1880元(為高鐵票,增值稅稅率為9%),并交回剩余現(xiàn)金120元9.本月應(yīng)發(fā)管理部門人員工資16000元,專設(shè)銷售機(jī)構(gòu)人員工資15000元。10.計(jì)提本月固定資產(chǎn)折舊費(fèi)10000元,其中生產(chǎn)用7000元,管理部門2000元,經(jīng)營(yíng)性租出1000元。11.結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售商品實(shí)際成本150000元,銷售材料實(shí)際成本10000元12.按規(guī)定計(jì)算本月應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅2800元,應(yīng)交教育費(fèi)附加1200元
第九章實(shí)務(wù)三【目的】練習(xí)費(fèi)用的核算?!举Y料】EQ公司為增值稅一般納稅人,適用稅率為13%該公司8月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):1.簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票支付廣告費(fèi)8000元(含稅,增值稅稅率為6%)。2.用現(xiàn)金支付印花稅600元。3.用現(xiàn)金700元支付銷售商品的運(yùn)輸勞務(wù)費(fèi)。4.簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票1520元支付咨詢機(jī)構(gòu)技術(shù)咨詢費(fèi)(含稅,增值稅稅率為6%)。5.簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票1300元支付招待客戶費(fèi)用(含稅,增值稅稅率為6%)。6.結(jié)轉(zhuǎn)本月退回商品銷售成本8000元。7.接銀行通知,已從企業(yè)存款戶中扣收銀行手續(xù)費(fèi)2000元(含稅,增值稅稅率為6%)8.采購(gòu)員出差歸來(lái)報(bào)銷差旅費(fèi)1880元(為高鐵票,增值稅稅率為9%),并交回剩余現(xiàn)金120元。9.本月應(yīng)發(fā)管理部門人員工資16000元,專設(shè)銷售機(jī)構(gòu)人吳工次15009元。10計(jì)提本月固定資產(chǎn)折1日費(fèi)10000元,其中生產(chǎn)用7000元,管理部門2000元,經(jīng)營(yíng)性租出1000元。11結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售商品實(shí)際成本150000元,銷售材料實(shí)際成本10000元。12按規(guī)定計(jì)算本月應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅2800元,應(yīng)交教
資料:大發(fā)公司 2019年12 月發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。 1.從西北公司購(gòu)入甲材料,價(jià)款 50 000 元,增值稅率 13%.貨款尚未支付。 2.以銀行存款支付上述材料外地運(yùn)雜費(fèi)5000元。 3.甲材料已入庫(kù),結(jié)轉(zhuǎn)其實(shí)際采購(gòu)成本。 4.車間領(lǐng)用甲材料 80000元其中:60000元用于生產(chǎn)A產(chǎn)品20000元用于生產(chǎn)B產(chǎn)品:。 5.收到東方公司所欠的貨款 100 000元。 6.從銀行提取現(xiàn)金 80 000 元。 7.以現(xiàn)金支付職工工資 80000元。 8.行政管理人員李華報(bào)銷差旅費(fèi)1200元,原預(yù)借1000元,不足部分以現(xiàn)金支付。 9.用銀行存款支付本月水電費(fèi) 5000元.其中:車間 3000元,管理部門 2000元。 10.用銀行存款償還已到期的短期借款本金100000元,以及計(jì)提的應(yīng)付利息2000元。 11.計(jì)提本月固定資產(chǎn)折舊10000元其中:車間使用固定資產(chǎn)折舊8000元,管理部門使用固定資產(chǎn)折舊2000 元。 12.月末分配職工工資費(fèi)用.A產(chǎn)品工人工資40000元B產(chǎn)品工人工資30000元車間管理人員工資10000元,管理部門職工工資 20000元。 13.本月投產(chǎn)的A產(chǎn)品全部完工并驗(yàn)收入庫(kù),入庫(kù)的A產(chǎn)品為100件,A產(chǎn)品的單位成本為120元。 14.用銀行存款支付廣告費(fèi)8000元。 15.向大華公司出售A產(chǎn)品1000件每件售價(jià)300元增俏稅率13%.款項(xiàng)尚未收到, 16.結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)銷售產(chǎn)品的成本,單位成本為120元,共銷售1000件。 17.按照收入和費(fèi)用分別結(jié)轉(zhuǎn)損益類賬戶余額。當(dāng)月發(fā)生主營(yíng)業(yè)務(wù)成本120000元,管理費(fèi)用26000元 銷售費(fèi)用8000元;取得銷售收入共300000元。
你好我們是商貿(mào)公司,成本過(guò)高稅務(wù),稅務(wù)局讓我們寫說(shuō)明,請(qǐng)問(wèn)有模板嗎
老師,您好!有一個(gè)客戶,款項(xiàng)已付,貨物已到公司,只是發(fā)票未開(kāi),做資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)候,月末暫估要提現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表里邊嗎?
老師我們廠是砂石生產(chǎn)加工銷售的企業(yè)已經(jīng)停產(chǎn)二個(gè)月了,昨天在做申報(bào)時(shí)忘記做資源稅零申報(bào)了,今天申報(bào)可以嗎?有什么大影響?
基于經(jīng)濟(jì)訂貨擴(kuò)展模型進(jìn)行存貨管理,若每批訂貨數(shù)為600件,每日送貨量為30件,每日耗用量為10件,則進(jìn)貨期內(nèi)平均庫(kù)存量為( )。 A、400件 B、300件 C、200件 D、290件 老師這題怎么解
老師,新接手的建筑公司會(huì)計(jì),申報(bào)匯算清繳年報(bào)的時(shí)候,把工資薪金這一欄的內(nèi)容填錯(cuò)了,把開(kāi)勞務(wù)發(fā)票的金額也加上了,到導(dǎo)致稅務(wù)局和個(gè)稅端的數(shù)據(jù)對(duì)比。有差。專管員問(wèn)我“核實(shí)一下是否不一致,如不一致需更正哪頭,是否產(chǎn)生調(diào)增、產(chǎn)生稅款滯納金。趕明天回復(fù)我一下”,咋辦還能更正嗎,老會(huì)計(jì)教我填的,科目掛的太亂了,早知道按照個(gè)稅系統(tǒng)報(bào)了,我看政策說(shuō),可以3年內(nèi)有幾次線上更正的機(jī)會(huì),
你好,我是做珠寶玉石加工及銷售的,經(jīng)營(yíng)范圍有加工和銷售等范圍,我所了解到加工應(yīng)繳納消費(fèi)稅百分之十,銷售一個(gè)季度有免稅二十或三十萬(wàn),那我如果有銷售貨品出去開(kāi)了銷售商品發(fā)票,在免稅額度內(nèi),我還需要按加工稅繳納稅費(fèi)嗎?
這道題也沒(méi)說(shuō)甲公司是小規(guī)模納稅人啊,為什么c也是對(duì)的,還是說(shuō)稅控系統(tǒng)這里有什么特殊規(guī)定?教材上也沒(méi)有啊
老師,新接手的建筑公司會(huì)計(jì),申報(bào)匯算清繳年報(bào)的時(shí)候,把工資薪金這一欄的內(nèi)容填錯(cuò)了,把開(kāi)勞務(wù)發(fā)票的金額也加上了,到導(dǎo)致稅務(wù)局和個(gè)稅端的數(shù)據(jù)對(duì)比。有差。專管員問(wèn)我“核實(shí)一下是否不一致,如不一致需更正哪頭,是否產(chǎn)生調(diào)增、產(chǎn)生稅款滯納金。趕明天回復(fù)我一下”,咋辦還能更正嗎,老會(huì)計(jì)教我填的,科目掛的太亂了,早知道按照個(gè)稅系統(tǒng)報(bào)了,我看政策說(shuō),可以3年內(nèi)有幾次線上更正的機(jī)會(huì),
中級(jí)財(cái)務(wù)管理,老師為什么這里非付現(xiàn)成本是五年不是六年?
個(gè)稅app員工工資申訴是先到稅務(wù)局,稅務(wù)局聯(lián)系單位嗎