去年暫估材料入庫(kù)已經(jīng)計(jì)入生產(chǎn)成本了，現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，如果發(fā)票還是沒(méi)回來(lái)的話。在納稅調(diào)整明細(xì)項(xiàng)目表得哪個(gè)地方做調(diào)增呢？

你好，我們公司是種植水果的，有的原材料（農(nóng)藥，肥料）沒(méi)有發(fā)票。那這部分的生產(chǎn)成本調(diào)增是填在“納稅項(xiàng)目調(diào)整表”還是“所得減免優(yōu)惠明細(xì)表”的納稅調(diào)整那里呢？

你好，我們公司是種植水果的，有的原材料（農(nóng)藥，肥料）沒(méi)有發(fā)票。那“所得減免優(yōu)惠明細(xì)表”里面的項(xiàng)目成本要相應(yīng)減少嗎？因?yàn)橛械某杀緵](méi)有發(fā)票

老師，你好，去年公司有白條入庫(kù)的成本（發(fā)票沒(méi)有拿回來(lái)），現(xiàn)在匯算需要調(diào)增，把這部分成本剔除出來(lái)，請(qǐng)問(wèn)是在匯算清繳里納稅調(diào)整項(xiàng)目表的那一欄填寫這個(gè)數(shù)據(jù)呢？

關(guān)于從事農(nóng)林牧業(yè)，免征所得稅，但是有納稅調(diào)增的問(wèn)題。 原料占比60%，但是只能拿到一小部分成本發(fā)票，如成本100萬(wàn)（其中60萬(wàn)拿不到發(fā)票），利潤(rùn)20萬(wàn)，匯算清繳需要調(diào)增60萬(wàn)，利潤(rùn)80萬(wàn)，那填A(yù)107020表所得減免優(yōu)惠明細(xì)表的時(shí)候，有一個(gè)格是“納稅調(diào)整額”需要填60萬(wàn)嗎？“免稅項(xiàng)目”和“減免所得額”是填80萬(wàn)還是20萬(wàn)？A105000表17行納稅調(diào)增“其他”是填60萬(wàn)嗎？