公司處置了一臺(tái)固定資產(chǎn)，按照3%減按2％征收，增值稅報(bào)表簡(jiǎn)易征收銷售額30000÷3%。 我報(bào)年報(bào)的時(shí)候是銷售額和固定資產(chǎn)凈值差額記入營(yíng)業(yè)外收入。 現(xiàn)在稅管員給我打電話說是銷售額增值稅報(bào)表和年報(bào)不一致？怎么辦呢 比如說賬面剩余價(jià)值是100，我賣了200， 賬務(wù)處理，把這100元差額記入了營(yíng)業(yè)外收入，但是現(xiàn)在有一個(gè)問題，我增值稅報(bào)表帶出的數(shù)據(jù)是200的不含稅金額（開票金額），但是我做帳和報(bào)年報(bào)的時(shí)候是100記入了營(yíng)業(yè)外收入，現(xiàn)在就導(dǎo)致我的年報(bào)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（不包含銷售資產(chǎn)，銷售資產(chǎn)差額在營(yíng)業(yè)外收入體現(xiàn)）和增值稅報(bào)表的銷售額數(shù)據(jù)不一致（帶出銷售資產(chǎn)的開票數(shù)據(jù)，簡(jiǎn)易征收欄次）。老師我發(fā)一個(gè)報(bào)表的圖您看下，我不知道我的問題說清楚沒？

老師，本年度處理了一個(gè)固定資產(chǎn)，在匯算清繳時(shí)需要特別注意什么嗎？表還是正常填寫嗎？比如固定資產(chǎn)清理不含稅銷售額3萬，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100萬，這個(gè)一年的不含稅銷售額算是103萬嗎？

老師，比如去年處理有固定資產(chǎn)清理不含稅銷售額3萬，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100萬，那去年的營(yíng)業(yè)收入是100萬嗎？這去年的不含稅銷售額算是103萬嗎？固定資產(chǎn)清理與營(yíng)業(yè)收入和不含稅銷售額有必然關(guān)系嗎？

請(qǐng)問去年的固定資產(chǎn)出售已做清理分錄，但是忘了做銷項(xiàng)稅額沒交增值稅，收入做了營(yíng)業(yè)外收入，今年補(bǔ)交增值稅怎么去填表和調(diào)賬呢？不是稅務(wù)查到，自己內(nèi)部調(diào)整，去年做的1.借固定資產(chǎn)清理4990.31累計(jì)折舊56120.80貸固定資產(chǎn)61111.112.借現(xiàn)金29000貸固定資產(chǎn)清理290003.借固定資產(chǎn)清理24009.69貸營(yíng)業(yè)外收入24009.69，麻煩詳細(xì)說下怎么填表？

我們合作社有一批固定資產(chǎn)230000元，在2023年12月份全部轉(zhuǎn)讓了，銷售金額是含稅價(jià)220000萬，增值稅申報(bào)報(bào)了固定資產(chǎn)清理，想請(qǐng)問一下，我賬上該如何處賬呢？申報(bào)表報(bào)了含稅價(jià)220000萬的收入，但賬上我按正常做了固定資產(chǎn)清理，無形之中收入就少了22萬，這樣我企業(yè)所得稅的收入怎么申報(bào)呢？要把這個(gè)含稅價(jià)22萬的金額報(bào)進(jìn)去嗎？