老師，我一直把工資計入的管理費用-工資，月底結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，后來因為確認收入時，所有費用就是工資已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里，導(dǎo)致在確認收入時，我沒有確認成本，所以后來就把工資計入勞務(wù)成本，想著在確認收入時將勞務(wù)成本轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本，這樣就可以確認成本了 但后來發(fā)現(xiàn)，由于幾個月才確認一次收入，工資又計入勞務(wù)成本，在填寫利潤表時，發(fā)現(xiàn)沒有勞務(wù)成本這一項，費用沒有減掉，而賬上有點錢，這就形成賬上有錢，而沒有任何扣除的費用成本，就要繳稅了，但實際情況又不是， 我這種情況該怎么調(diào)整使用科目呢？

也就是不用改以前11個月份每個月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的憑證，只在現(xiàn)在確認收入前把以前的部分與收入相關(guān)的管理費用和支出調(diào)給服務(wù)成本，還是只調(diào)管理費用人員工資給勞務(wù)成本？也有一些做圖制作成本，以前也記入了管理費用

老師，物業(yè)小公司一年的收入就幾十萬，就2個管理人員個幾個保安工資，之前的會計做賬的時候全部入在管理費用了，然后利潤表準(zhǔn)備年報時發(fā)現(xiàn)成本是0，管理費用都是工資，幾千元的維修費和幾百元的辦公費就沒有任何費用了，我想問的是利潤表上沒有成本（收入和成本不匹配怕對企業(yè)影響，所以想反結(jié)賬回到第四季度2021年年末把一部分管理費用的工資調(diào)整到主營業(yè)務(wù)成本，那么我還要去改第四季度的利潤表和企業(yè)所得稅表嗎？

老師，剛成立的勞務(wù)有限公司，目前是小規(guī)模納稅人，還沒有項目所以沒有收入成本，只有一些開辦期的費用，這些費用全部都入管理費用-開辦費嗎？只做了法人一個人的工資，也要入管理費用-開辦費-工資這樣嗎？

老師如果公司是做客服的，計提工資的時候先將客服工資計入“管理費用-職工薪酬”，之后在確認相關(guān)收入時，通過“主營業(yè)務(wù)成本”和“管理費用-職工薪酬”進行結(jié)轉(zhuǎn)，以反映成本與收入的匹配，但是這樣的話比如計提9月份工資進入管理費用，9月無收入不進行成本結(jié)轉(zhuǎn)，但是損益類科目也就結(jié)轉(zhuǎn)了，10月有收入再將管理費用-工資結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的話管理費用不就成負數(shù)了嗎