21年辦公費(fèi)應(yīng)該是100元，22年拿來(lái)發(fā)票90元，多計(jì)提了10元，如果22年賬套用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)調(diào)整，所得稅匯算清繳填報(bào)費(fèi)用，應(yīng)該填寫100元，還是90元？
學(xué)員你好，所得稅費(fèi)用填90
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21年辦公費(fèi)應(yīng)該是100元，22年拿來(lái)發(fā)票90元，多計(jì)提了10元，如果22年賬套用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)調(diào)整，所得稅匯算清繳填報(bào)費(fèi)用，應(yīng)該填寫100元，還是90元？
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21年差旅費(fèi)應(yīng)該是100元，22年拿來(lái)發(fā)票90元，多計(jì)提了10元，如果22年賬套用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)調(diào)整，沖回多計(jì)提的10元，所得稅匯算清繳填報(bào)費(fèi)用，費(fèi)用項(xiàng)目應(yīng)該填寫100元，還是90元？
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21年費(fèi)用應(yīng)該是100元，22年拿來(lái)發(fā)票，發(fā)現(xiàn)是90元，多計(jì)提了10元，如果22年賬套用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)調(diào)整，沖回多計(jì)提的10元，所得稅匯算清繳填報(bào)費(fèi)用，費(fèi)用項(xiàng)目應(yīng)該填寫100元，還是90元？
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執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，比如我21年工資計(jì)提了10200元，多計(jì)提了200元，22年發(fā)現(xiàn)后做分錄，借應(yīng)付職工薪酬工資200，貸:利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)200，做21年匯算時(shí)，打個(gè)比方10000元全部發(fā)放，是不是賬載金額10200元，實(shí)際發(fā)生額10000元，稅收金額10000元，結(jié)果是調(diào)增200元。到做22年匯算清繳時(shí)，這多計(jì)提的200元調(diào)減?
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您好老師，我公司是小規(guī)模納稅人實(shí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，22年4月有一筆21年的所得稅費(fèi)用500元，21年沒有計(jì)提這筆所得稅費(fèi)用，22年支付時(shí)直接計(jì)入借:利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)500，貸:銀行存款500，現(xiàn)在稅局出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)提示，未分配利潤(rùn)與凈利潤(rùn)比對(duì)異常，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期末數(shù)-期初數(shù)小于利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)，存在少申報(bào)個(gè)稅情況，這種該怎么調(diào)整報(bào)表
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增值稅和所得稅稅負(fù)怎么計(jì)算
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公司招聘的人員放在靈活用工平臺(tái)，這些人員和靈活用工平臺(tái)簽訂合同，由靈活用工平臺(tái)申報(bào)個(gè)稅，每月公司和靈活用工平臺(tái)結(jié)算這種可以嗎？
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公司招聘的人員放在靈活用工平臺(tái)，這些人員和靈活用工平臺(tái)簽訂合同，由靈活用工平臺(tái)申報(bào)個(gè)稅，每月公司和靈活用工平臺(tái)結(jié)算這種可以嗎？
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我想回，我的免費(fèi)實(shí)操里哪一個(gè)是同銷售中央空調(diào)并安裝相似實(shí)務(wù)
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那這個(gè)10元我要不通過利潤(rùn)分配調(diào)整 怎么填費(fèi)用
金額小，個(gè)人覺得沒必要通過利潤(rùn)分配，如果你通過利潤(rùn)分配調(diào)整了上年的報(bào)表，就按照我說(shuō)的來(lái)，如果沒有調(diào)上年的報(bào)表，就按照費(fèi)用100，調(diào)增10
那如果我們真實(shí)費(fèi)用發(fā)生了 我也做費(fèi)用里了 因?yàn)楦鞣N原因沒取得發(fā)票 這種是真實(shí)發(fā)生的 不是暫估的 我就光在所得稅匯算清繳調(diào)增這部分費(fèi)用 不用通過利潤(rùn)分配調(diào)整吧
是的，金額小不需要通過利潤(rùn)分配，金額大建議通過利潤(rùn)分配調(diào)整
老師 我想問一下 所得稅匯算清繳 納稅調(diào)整 比如沒有發(fā)票 10萬(wàn) 納稅調(diào)增10萬(wàn) 這個(gè)10萬(wàn)按什么稅率繳稅
如果你沒有稅率優(yōu)惠就是25%的稅率
我們是小微企業(yè) 我們調(diào)增10萬(wàn)后 應(yīng)納稅所得額不到100萬(wàn) 這種情況 按多少計(jì)算稅金
那計(jì)算就是10*0.025=0.25萬(wàn)元的
好的 謝謝
好的 謝謝
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