我想問問 我如果就是多計提了10元費用 這個是多估計的 不涉及100費用 90發(fā)票 就是自己擔心有沒報銷的 暫估10元入費用 22年還沖回這個10元嗎

22年要沖回 不然往來科目不平啊

老師 您平臺另一個老師讓我把費用填90 不納稅調(diào)增 我想問問 跨年多入費用通過利潤分配調(diào)整 到底要不要納稅調(diào)增 會計上和稅務(wù)上有啥區(qū)別

跨年多入費用通過利潤分配調(diào)整 要納稅調(diào)增 反映這筆業(yè)務(wù) 直接就90 根本就沒有反應(yīng)暫估100 到票90

哦 我如果通過利潤分配調(diào)整 還用調(diào)上年四季度報表嗎

通過利潤分配調(diào)整不用調(diào)上年四季度報表

老師，可是您平臺另一個老師說，通過利潤分配 必須調(diào)上年四季度報表

您可以再問一下其他老師 看實際工作中 有幾個單位會調(diào)整上年報表的

說通過利潤分配調(diào)了10元 就讓我調(diào)上年四季度報表 這樣就讓我直接填費用90 不用納稅調(diào)增了

直接填90 沒有反應(yīng)業(yè)務(wù)

老師 我想問一下 所得稅匯算清繳 納稅調(diào)整 比如沒有發(fā)票 10萬 納稅調(diào)增10萬 這個10萬按什么稅率繳稅

跟其他的稅金稅率一樣啊 比如符合小微企業(yè)標準 應(yīng)納稅所得額100萬 包括調(diào)增的10萬 就都按2.5%

但是如果自己不調(diào)增 稅務(wù)局檢查出來 繳稅就不按2.5% 對吧

不會的 也是按照當年單位適用的稅率的 有滯納金 如果稅額大 還有罰款

謝謝您 解答非常詳細 而且專業(yè)