五月份同一個業(yè)務(wù)開了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時候，賬上和申報表的總稅額不一樣，申報表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時因為有差異，就把差異那筆做了調(diào)整，借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅。這樣就跟申報表保持一致了！但是因為這筆多交的，在下期抵扣，但因為6月進項大于銷項，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時候留抵稅額應(yīng)該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄

老師！早上好！想請教一個問題，就是稅控系統(tǒng)維護費，我在入賬時做了個管理費用，然后想等要用這筆稅費時再結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費的，可是后面就沒有開過票，然后年底了，我需要把應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)為零，我現(xiàn)在是不是要把稅控系統(tǒng)維護費結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅減免稅款？然后再把應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-未交增值稅？那如果這樣結(jié)轉(zhuǎn)完了，我的應(yīng)交稅費-未交增值稅借方余額會和增值稅納稅申報表上留抵稅額不一致，會相差一個附表4上的稅額？要想一致，我該怎么做呢？

老師，應(yīng)交增值稅賬上邊期末余額和實際應(yīng)交的增值稅差4分錢（由于之前會計申報報表的時候各種稅費差一分錢長期造成的結(jié)果），現(xiàn)在我想調(diào)成一致的，我怎么把它調(diào)成一致的

老師，簡易計稅的一般納稅人，申報增值稅的時候稅額會和發(fā)票入賬的稅額有幾分的差額，前面的幾個月份對于這個差額沒做任何調(diào)整，以至于現(xiàn)在本月資產(chǎn)負債應(yīng)交稅費欄顯示的金額是26.18，而本月實際應(yīng)交增值稅稅額是26.23，賬上少5分的差額，這5分的差額是前幾個月累計的差額，請問賬上應(yīng)該怎么調(diào)整？

23年12月增值稅申報表中期末增值稅留抵退稅是135312.63，23年年報資產(chǎn)負債表中應(yīng)交稅費科目余額是137670.81，23年的期末留抵金額有2358.18的差異，這個差異我查了一下上年會計做的個稅就是這個金額，我現(xiàn)在想把賬上的期末留抵和當年增值稅申報表中的期末留抵金額保持一致，請老師指導(dǎo)一下這個上年會計怎么把個稅的2358.18做到留抵中了，是不是錯做了分錄，謝謝老師分析指導(dǎo)告知一下